时间：2023-01-21 00:29:35
导语：在电子商务专业申报材料的撰写旅程中，学习并吸收他人佳作的精髓是一条宝贵的路径，好期刊汇集了九篇优秀范文，愿这些内容能够启发您的创作灵感，引领您探索更多的创作可能。
张瑞君、王晓燕
电子商务（ElectronicCommerce）是指在计算机互联网的支持下进行的商务活动。主要包括网上广告、订货、付款、客户服务和货物递交等售前、售中、售后以及市场调查分析、财务核算及生产安排等多项利用Internet开发的商业活动。从企业来看，电子商务是将企业的核心商务过程通过计算机网络实现，以便改善客户服务，减少流通时间，降低流通费用，从有限的资源中得到更多的利润。本文通过对电子商务的应用模式、电子商务给企业带来的机遇和挑战的分析，使会计人员理解和掌握电子商务，希望能为会计人员参与电子商务活动起到抛砖引玉的作用。
一、电子商务的应用模式
在传统经营模式下，信息的传递、交易的完成通过单据、合同等纸质介质完成，信息处理的工作量大，速度慢，差错率高，资源浪费严重，效率低下。电子商务改变了传统的经营模式，给企业的发展带来了新的机遇和挑战。电子商务主要有以下几种应用模式。
1、企业内部商务模式
现代许多大中型企业，机构庞大，在非网络化环境下，即使是公司内部的信息传送也难以做到及时。企业内部网（Intranet）目前已经成为一种有效的商务工具，它能够提供企业内各部门、各员工之间快速、安全的交流通道。企业的信息系统间可以加强信息传递，也可自动进行业务处理。总之，企业内部网能增加商务活动处理的敏捷性，对市场状况能更快地作出反应，更好地为客户提供服务。随着企业规模和业务的扩展，企业内部电子商务将大有作为。
2、企业与消费者间商务模式（BusinesstoConsumer）
这是消费者利用因特网直接参与经济活动的形式，类同于商业电子化的零售商务。随着互联网的出现，网上销售迅速发展起来。目前，在因特网上有许许多多各种类型的虚拟商店和虚拟企业提供各种与商品销售有关的服务。通过网上商店买卖的商品可以是实体化的，如书籍、鲜花、服装、食品、汽车、电视等等；也可以是数字化的，如新闻、音乐、电影、数据库、软件及各类知识商品；还可以是提供的各类服务，如安排旅游、在线医疗诊断和远程教育等。
3、企业间电子商务模式（BusinesstoBusiness）
这种方式是电子商务应用最重要和最受企业重视的形式；企业可以使用Internet或其他网络对每笔交易寻找最佳合作伙伴，完成从订购到结算的全部交易行为，包括向供应商订货、签约、接受发票和使用电子资金转移、信用证、银行托收等方式进行付款，以及在商贸过程中发生的其他问题如索赔、商品发送管理等。在电子商务中，企业间的联系非常密切时，公司可以用电子形式将关键的商务处理过程连接起来，形成虚拟企业。在这种环境中，一家企业的商务活动在抬手之间就会影响另一家企业的业务活动。这种企业间商务模式，使交易双方能以一种更简便、更快捷的方式进行联系和达成交易。
4、税收电子化商务模式（GovernmenttoBusiness）
税收电子化商务模式就是如今很流行的电子税收，也是GTB在现实中的主要应用，政府和企业间通过这样一种平台，在网上完成税务申报、支付、传输证明等功能。在美国，有许多企业缴纳税费都是通过号称“无所不能”的互联网来结算的：将纳税企业编号，按编号在计算机中开立户头，税务局除根据纳税人自己的申报材料建档外，还要与有关机构的数据库联网，随时获得所需的各种资料，由计算机监督企业是否登记，并对纳税申报单进行分析比较，防止偷税漏税。有了这样一个电子税收平台，纳税人申报将不必再受空间和时间的限制，税务人员也可以轻松地解决数据处理审核问题。这种方式既减轻了税务人员的工作量，又方便了纳税人，迅速快捷，减少了税务人员与纳税人之间一些不必要的交涉。
5、政府采购电子化商务模式（BusinesstoGovernment）
在BTG模式下，政府可以通过互联网采购清单，企业可以以电子化方式来完成对政府采购的响应。政府和企业站在完全平等的立场上，通过互联网来完成双方的交易。作为电子时代的甲方乙方，政府与企业利用电子商务完成交易，一方面可以提高采购效率，降低成本，另一方面便于建立监督机制。尽量避免腐败行为的发生。
二、电子商务的发展给企业发展带来的机遇
众所周知，如今我们正处在一个全球性竞争空前激烈的时代，面对残酷的竞争事实，企业若想保持优势，经营者必须利用一切机会降低成本，提高效率，扩大市场及提高服务质量，努力确保自己的竞争优势。电子商务为企业提供了全球性贸易环境，建立了新型的商务通道，大大提高了商务活动的水平和服务质量。在增强企业竞争力的各环节上，它具有无可比拟的作用：
1、电子商务能提高商务活动的效率
电子商务使以销定产更为简便易行，企业通过电脑网络展示自己产品的质量、性能、价格、售前售后服务及付款条件等，客户各取所需，发出订单，企业生产部门根据电脑网络传递的订购信息及时安排或调整生产规模和品种，从而实现小批量、多品种、零库存、即时制造和交货的理想模式，适应现代社会消费潮流。电子商务的实施不但可以大大提高交易速度，加快订单处理和货款结算支付，而且可以减少人为的疏忽，一些计算机程序基本能发现业务人员输入的错误信息而提出警告或自动予以纠正，避免可能发生的损失和浪费。这对严格要求单证一致的信用证结算贸易业务显得尤为重要。
2、电子商务能提高工作质量，扩大市场
电子商务增加了客户和供货方的联系。无论双方是否跨地区、跨国界，空间的障碍已经消失，电子商务系统网络站点使得客户和供货方均能了解对方的最新数据，而且电子数据交换（EDI）更加强了企业间的合作。电子商务可以提供每年365天、每天24小时的服务，使企业能更及时、准确、充分地掌握市场需求信息，按时、按质提供客户所需要的商品或服务从而加强市场竞争地位。同时电子商务可以提供交互式的销售渠道，使商家能及时得到市场反馈，改进本身的工作。
3、电子商务可降低成本，有利于提高企业利润
降低交易成本，节省了潜在开支，如电子邮件节省了通信邮费，电子数据交换则大大节省了管理和人员环节的开销。此外，电子商务可以优化企业供应链。降低供应成本。传统商务活动是由多个中间环节组成的供应链完成的，这些中间环节必然要耗费大量的物质资源，而电子商务可以缩短供应链的长度，减少中间环节与周转时间，节省物质资源的损耗。以商业企业为例，优化企业供应链，实行直销，可以减少库存和营业面积，降低周转与管理成本。据统计，在传统商务模式下，商品从订货到售出过程中的物流费用约占企业成本的18％－20％，国外企业利用电子商务优化供应链后，目标为将该费用比例降低到10％－12％。由此可知，电子商务的应用在降低成本的同时给企业带来丰厚的利润。
三、电子商务给企业带来的挑战
电子商务的发展给企业带来机遇的同时，也提出了挑战：企业必须在构建电子商务环境、重构管理机制等方面适应电子商务的发展，才能在电子商务的潮流中获得更大的经济效益。
1、构建电子商务环境，适应电子商务的发展
企业电子商务建设和功能的充分实现离不开企业内部的信息化建设。目前中国企业普遍存在的信息化基础落后与网络和电子商务技术的现代化形成了巨大反差，已经不适应甚至阻碍了中国企业电子商务的应用与发展。企业是开展电子商务的主角，对于要参与和开展电子商务活动的企业来讲，必须具备开展电子商务的三个基本要素，即：（1）企业自身内部管理的现代化和计算机化，以及业务操作的电子化；（2）企业的计算机网络基础设施和开展电子商务所依赖的连接网络；（3）企业要建立开展电子商务业务的应用系统。
用户在自身电子商务环境构建时应考虑以下因素：系统必须具有实用性；系统必须实现数据的集中存储和集中备份；系统必须具备在线扩展能力；系统必须考虑数据业务的安全问题等。只有构建了适应电子商务的环境，才能在电子商务时代继续保持企业的竞争力。
2、企业必须规范业务流程，以适应电子商务的发展
电子商务的开展对于各类企业的好处和优势自不待言，虽然电子商务的技术基础已经具备，但最好的技术并不代表最好的结果，技术必须与企业的管理和运营有机结合。供应链在企业内外是否有效展开？特别是企业的外部合作伙伴的管理和信息处理技术是否满足核心企业开展电子商务的基本标准，如数据处理是否已经电子化，如果目前没有满足，那么企业需要给出达标时间进度表；同时企业内部的采购制度是否已经公开化、制度化、标准化，采购流程是否电子化等。一个企业事实上不可能只选择一家供应商的应用软件产品，企业也不可能一夜之间放弃原有的信息系统，问题的关键不是处理企业比较标准和正常的业务数据流程，而是如何处理不同系统间的差异，这些系统是否能够在线实时传输和处理。
3、构建电子商务环境下的会计理论和会计实务
传统会计是建立在相关假设基础上的。在电子商务时代，由于虚拟企业、网上企业和国际企业的出现，会计主体假设需要重新定义：依据合作项目而成立合作公司或项目公司的现象将会愈来愈普遍，项目结束公司即结束经营，进行清算，持续经营假设将无法适应；由于信息技术的发展，企业提供实时财务信息将成为可能，会计分期假设已显得无足轻重；电子商务中电子货币的广泛应用，将使货币计量假设受到严重冲击。由于会计假设是传统会计赖以存在的前提条件，它的动摇，必然会对如权责发生制、历史成本计价等会计确认和计量等方面的会计原则产生深刻的影响。
在电子商务环境下，电子合同、电子单据实现在线输入，电子货币自动划转，业务信息实时转化，会计信息自动生成，传统的会计工作组织、会计岗位设置和会计业务流程的重组将成为必然。
关键词：电子商务；项目导向；竞赛机制
1前言
校企合作是高职电子商务专业生存和发展的必然趋势，而基于项目导向和竞赛机制的电子商务专业实践教学是校企深度合作的最佳形式。这种模式可以实现学校、企业、教师和学生的四方共赢，即学校可以跟相关企业合作办学，解决实训设备的不足，同时可以通过自身的人才优势更好地服务当地经济建设；企业通过和学校联合进行订单培养班可以实现“高素质、低成本”的人力资源优势；把企业的真实项目作为竞赛主题，可以激发学生的学习热情，更好的实现理论与实践的有机结合；教师通过参与企业项目的设计与实施，可以不断积累各类课题申报材料，提高技能操作能力，提高自身的双师素质。因此，笔者通过多年的人才需求分析和电子商务专业课程教学经验，以我院农业经济管理系电子商务专业为例，研究了浙江当地对电子商务专业人才的实际需求，并建立了基于项目导向和竞赛机制的电子商务专业实践教学模式，效果良好，现以《网络营销》课程实践教学为例作具体阐述。
2传统《网络营销》实践教学存在的主要问题
《网络营销》实践教学是让学生在实际商业环境下进行操作，直接感受网络营销知识的商业化应用过程，使学生在整个实践操作过程中进一步认识和理解所学知识，开阔视野，提高适应商业活动的综合素质，提升学生实际商务运作应用技能，继而达到真正的融会贯通。目前，传统《网络营销》实践教学主要存在如下问题：1)教师缺乏实战性经验网络营销是一门交叉性学科，同时也是一门实践性很强的学科。目前许多学校课程不少教师均转自其他专业，如计算机、市场营销等，对该课程涉及的计算机、管理学、市场营销等范畴不会样样精通，缺乏交叉性；同时教师自身也缺乏网络营销运作管理实战经验，这在很大程度上限制了项目资源、项目讨论、创业指导等。2)实践教学环境脱离实际现有的网络营销教学软件主要是通过设置虚拟商业环境，培养学生掌握博客营销、论坛营销、邮件营销、空间营销、微信营销等网络营销方法，均为虚拟实践系统，缺乏真实的商业环境，无法提高学生的网络营销实际操作能力，还有待于进一步改善。3)实践教学项目缺乏课程教学过程中缺乏必要的项目化教学和实操能力的培养，学生的学习积极性也不高，这样培养出来的学生很难跟社会需求相对应，也增加了学生的就业难度。
3基于项目导向和竞赛机制的电子商务专业实践教学模式分析
经过多年的《网络营销》课程实践教学改革，我们提出了“目标+项目+竞赛”的三位一体教学模式，即学生学习有目标、教师教学有项目、实践教学跟学科技能竞赛相结合，这里的项目跟一般的教学案例不同，是根据该课程整体目标，来自企业的真实项目或教师参与设计的企业网络营销实际方案，之所以强调项目的全真性，主要目的在于解决学校教学与社会需求相脱节的问题。具体表现为：1）课程内容项目化项目化教学的特点是选择一个项目贯穿全课程，从需求分析到最后网络营销实战及方案优化整个过程，打破原来以知识点为教学内容的展开方式，课程内容是随着项目开展过程中而“展开”，也就是说，课程的教学过程同时也是项目开发的全过程。一般而言，这个项目需要具有如下特点：（1）全面性，即项目作为一个整体被设计，必须具备课程的绝大部分知识点；（2）实用性，即项目要与企业和社会接轨，具有实践指导性意义；（3）可实现性，及学生能够依照项目蓝本来模仿设计自己的项目，实现对另一家企业的网络营销实战及方案优化。2）教学模式一体化以项目导向、竞赛机制驱动组织教学，实施“教、学、做”一体化的教学模式。教学过程中，以学生的学和做相结合为主；教师既是教练员，指导学生按照正确的方法去实施网络营销具体任务，又是裁判员，公平公正地批改和点评学生的作品，客观地指出学生所存在的优缺点，激发学生的竞争意识。同时注重以评促学，以赛促学等多种教学方法相融合，在实施教学内容的过程中，以项目带动、竞赛驱动的方式来组织实施教学。具体为：教师讲解项目及任务内容——〉学生按照任务单的要求完成任务单（此过程中老师要监督、指导）——〉学生提交任务单——〉课下教师批改任务单（学生继续深入的调研分析）——〉下节课开始点评结果，继续下一个任务单——〉学生项目汇报——〉优秀项目推选竞赛。项目汇报过程以课程比武大赛的形式开展，制定详细的评分标准，根据综合表现，评出冠军和优秀奖，并给学生相应的奖励。通过课程实践教学模式改革，学生的学习热情高涨，学习的主动性、自觉性、探究性都有了质的改变。3）课程考核过程化一般课程的考核通常用理论试卷来考核学生，但对于实践性较强的《网络营销》课程，更要侧重于对技能的考查，而不是对知识的考查。笔者多年的教学经验表明，《网络营销》课程考核的最好方式是采用“过程+最终作品”。即以学生实际操作的项目营销推广或优化方案与实战作为主线，将项目切分成几个子项目或模块，学生在教师的指导下，不同的阶段完成不同模块的学习任务，在每个模块的教学内容结束时，我们均进行相应的考核，教师可以对学生的整体完成情况作出相应的点评，同时采用学生互评的方式，以提高学生的表达能力与总结能力。考核方式的这一改革，使学生的学习自觉性和主动性较以往得到了很大的提高。我们通过对平时的学生座谈评价分析发现很多学生均表示对这种教学方式的认同和赞许，他们普遍认为这种方式能够激发他们的学习兴趣，并且能让他们自发主动地去学习，同时还能够增强班级的凝聚力。4）竞赛成绩突破化教师利用学生完成的优秀作品项目指导学生积极参赛，教师和企业人员合作辅导，既开创了工学结合新模式，又大大提高电子商务专业各类竞赛的成绩；学生通过参加竞赛，缩短了与学校和社会的距离，较好的提升了就业能力，获得省二等奖及以上的同学被相关中专学校、企业等合作单位直接录用，又有利于提高在校生的学习热情。5）教学平台整合化我院教师与杭州拉勾网络有限公司合作开发了农商购电子商务综合实践平台。平台功能包括：（1）竞赛平台：承担各类电子商务竞赛的网络报名、网络评审、网络竞赛实时进程等功能。（2）农商论坛：展示农商院各个专业信息，提供全校师生沟通交流平台。（3）分销平台：各类商品信息（商品陆续），提供一件服务（义乌2万平米仓储集中发货），全力支持我院电子商务创业发展。农商购平台将电子商务专业的优势与企业对电子商务的需求有效整合，共同推进电子商务专业培养能力以及提升专业社会服务功能,对专业课程的实践教学也起了很大的促进作用。
4基于项目导向和竞赛机制的电子商务专业实践教学模式意义
电子商务时代的无敌神话在我国愈演愈烈，财富借助互联网在每个人的指尖下流淌。2003年4月5日至8日，一年一度的中国国际电子商务大会在北京隆重召开。借助大会的提醒，我们不由得观察了一下身边的世界。
去年的春天，你可能还为铺天盖地的各大门户站点的广告心烦不已，今年与春风同至的就已是如火如荼的电子商务站点了，8848、亿唐、易趣、雅宝等代替了过去的搜狐们占据了我们的视线。在IBM的广告中，连天山下的阿凡提大叔都对电子商务怦然心动了。
你或许还难以置信，因为你是个最实际的消费者，你从不放心在网上看货、交款；又或者你曾经也上网购物，觉得电子商务也不过尔尔。999年到2001年是中国电子商务由起步迈入繁荣的阶段，从2002年开始中国电子商务市场将步入快速增长的时期。据预测，2000年底中国电子商务交易额将达到8亿元，到2002年将达到100亿元。
如果你以为这全靠一个个网络盲从者在网上疯狂大采购，那么未免以偏概全了。电子商务不仅仅是网上购物，我们常见的五花八门的电子商务站点也并不是简单意义上的在线超市，光是随便买几张CD，几本书决不可能堆积出这么大的数量级。
那么，8848们除了卖东西，还在做什么呢？这就涉及到电子商务的一个基本问题，即它的模式。关于电子商务的分类，有许多不同的看法。有人提出按其交易内容分为网上购物、网上信息服务、电子银行等以“电子”或“网上”打头的类别，听起来像没完没了；也有人另辟蹊径，按电子商务的网络支撑平台分类，分为基于因特网（INTERNET）的电子商务、基于内连网（INTRANET）的电子商务、基于其它网络的电子商务等；更多人提出按其交易对象分为B2B、B2C、C2C、C2B等。
我们不妨按第三种分法给众多网站一一贴上标签。
BtoB（BusinesstoBusiness）——
企业间电子商务
“芝麻，开门！”凭着这句暗语所带来的好运，阿里巴巴一举打开了B2B的宝库，是国内实施这一模式比较成功的一个网站。这个由中国人创立的国际知名的企业间电子商务网站，立志于为中国的中小企业迎接“入世”所带来的机遇和挑战铺路搭桥，并为中国东西部地区的信息交流提供一个专业的商务平台，目前已拥有14.5万名世界各地的注册商人会员，被誉为“互联网第四模式”，并获得高盛、软库等国际风险投资机构的资金支持，可谓功名赫赫。
DELL计算机公司被公认为全球B2B模式的最佳代表。DELL公司有一个为五千多家美国公司服务的“主页”计划。当DELL公司赢得一家有四百人以上的企业客户时，它就为这家客户建立主页。主页只不过是一套比较小的网页，常常同客户的内联网联结，让获准的雇员在线配置个人计算机、付款、跟踪交付情况。每天约有500万美元的DELL个人计算机以这种方式定货。主页让客户能即刻得到技术支持，并与销售人员联系。
从戴尔的经营之道，我们可以发现这一模式就是将发生在两个企业之间的商务通过电子化的手段电子商务资料库17;66:.01&/''''&7:来实现，包括供求企业之间以及协作企业之间利用网络交换信息，传递各种票据，支付货款，从而使商务活动全过程实现电子化。其主要内容包括企业通过互联网进行的网上营销、生产组织管理、技术合作与研发、办公自动化等许多方面，可以视为e时代企业的生存平台。
在此次电子商务大会的总裁论坛上，中联在线信息发展有限公司董事长陈行玮先生不无感慨地断言：“2000年将会有众多的传统企业加入到角逐的大潮中，并将扮演越来越重要的角色。企业间电子商务（B2B）将会受到更大的关注。”诚然，B2B模式在中国必然具有强大的生命力。
BtoC（BusinesstoConsumer）——
网上商城
如果你对电子商务略知一二，或者有过几次购物的经验，你一定能对一些网站如数家珍：Yahoo!、Amazon、eBay、AOL、8848等。的确，他们都是经营B2C模式的最权威发言人。在这些网站为我们建立的电子商城里，你再也不用像以前挤在百货大楼蜂拥的人堆里挑选中意的产品了，也不用排着老长的队等待掏钱，更不用气喘吁吁地拎着满手的战利品“胜利大逃亡”。你只要根据自己的需要轻松上网，点击不同的商品浏览其综合信息，选择所需的商品和方便的支付方式，然后便可以等待送货员按你的门铃了。
通过这一平台，企业直接面向消费者，将现实中的零售活动移交给互联网来实现。商家将所售商品的种类、价格等信息在网上，消费者可以在网上选购。显然，这是一个听起来非常棒的购物新体验，也的确有许多企业、网站、消费者都很中意这种模式。在因特网上遍布着各种类型的商业中心，提供从鲜花、书籍、软件到计算机、汽车等各种消费商品的信息和购买活动。但迄今为止，书籍、音像制品、软件等内容确定型消费品仍被公认为网上货物的主角。
在国内，8848网上超市是中国迄今规模最大的以在线销售为核心、以最终消费者为目标的商业网站。它由网上超市、全国货物配送系统、电子结算系统、信息系统组成一个完整的电子商务体系。主要经营计算机软件硬件、图书、信息家电、音像制品、办公用品及鲜花等门类商品的网上销售业务，组织了十余万种商品销售，致力于满足国内外个人及集团用户的网上采购，已成为国内商业网站中当之无愧的龙头老大，其1999年11月份的销售额达到了上千万元人民币，超过了一些现实大商场的月销售额，这在现场购物仍然大行其道的国内商界十分难得。
尽管B2C曾经风光一时，但有识之士均已对其无法避免的弊端有所察觉。作为以消费者为核心的电子商务平台，B2C面临着来自方方面面的瓶颈限制，包括安全认证体系、电子支付体系、上网速度与费用、配送系统等等，故而令企业与消费者在暗自欣喜之后都曾大大地失望了一番，对电子商务膜拜式的向往也大打折扣。不久前，在线妇女服饰零售网站在经过出场时的强力包装后，依然免不了关门大吉的命运，同样也可视作B2C前途堪忧的铁证。
当然，每天仍有不同的B2C网站诞生，但他们一定多长了些心眼，绝不能在一棵树上吊死，他们更倾向于介入不同模式补缺补差。
CtoB（ConsumertoBusiness）——
集体议价
这是一种由美国流行起来的正宗“舶来品”，就是将零散的消费者及其购买需求聚合起来，形成类似集团采购的庞大订单，从而争取最优惠的折扣。尽管“酷必得”（Coolbid）网站上的那个很酷的家伙手拿板斧，大叫“砍！”的形象令众多商家心惊肉跳，但对于这种纯粹互联网意义上的商务模式，商家还是能够从大批量订单中享受到“薄利多销”的好处，故而对这个消费者与商家双赢的结果还是比较满意的。消费者更不必多说，一个人的单打独斗到底比不上集体的力量，他们绝对倾向于这种大范围的多对多或多对一的的讨价还价，使之真正享受到买方市场的优越感。
目前已有不少网站都开辟了这一新模式，雅宝(yabuy)、酷必得自不必多说，就连经营B2C模式已驾轻就熟的8848也开通了“集体议价”的交易平台，欢迎广大网友在网上找回往日被宰的尊严。据称，雅宝于去年12月12日正式开通C2B后，首期推出的热门商品包括TCL公司提供的600台TCL精彩610A电脑，联想科技提供的500台摩托罗拉宝典800及掌上电脑，中国青年旅行社提供的千禧年黄金旅游路线名额，《没完没了》的电影票等，所有产品的最低议价与零售价格相比平均差价幅度达30％，个别物品差价高达50％以上。
C2B完全改变了传统商业中固定价格出售和一对一讨价还价的定价模式，使得买方订价成为现实，单个消费者通过聚合成为强大采购集团的一分子，充分享受到以大批发商的价格买单件商品的实际利益。当然，作为一种比较新的电子商务模式，它的发展还需要一段时间的磨合与完善，毕竟能让消费者有利可图的事，商家可不敢太苟同了，高利润无论在现实世界还是网上空间都是从商者的第一目标。
CtoC（ConsumertoConsumer）——
网上拍卖
说白了，这无非就是将现实中的“跳蚤市场”搬到了网上，就是建立一个消费者之间交易的平台，让消费者就转让的商品进行一对一的砍价，买卖公平并建立在完全自愿的基础上，与大学校园内风靡已久的“毕业前夕，挥泪大甩卖”有着异曲同工之妙，不同的仅是网上拍卖是以上网为基础而已。
C2C使交易范围扩大，并使参与交易的主体大大增加，但是带来了最实际的“一手交钱，一手交货”的实现问题，并且也没有人敢对交易双方的信用安全加以保证，所以尽管大家都对这个互联网上的新游戏很有兴趣，但真正想要上网一试究竟的人并不太多。
目前在我国，采用这种方式的网站有近20家。较早进入此领域的有雅宝、网猎、易趣、新网、酷必得、万象、大中华等拍卖网站。从每周用户浏览拍卖网站的频率来看，几乎每天到拍卖网站浏览的人仅占3％，多数浏览频率都在1～3次。这说明，虽然拍卖网站数量不少，但无论是拍卖品还是服务都没有对客户形成极强的吸引力。
<电子商务资料库3%0",/35+:6)#.%br/>但是，我们不能否认一俟全社会信息化程度加强，各种条件成熟后，C2C模式仍不失为一个很酷的主意。C2C拍卖竞标网站目前经营的最成功者首推eBay，据美国MediaMatrix公司估计，在去年截至11月28日的一周内，eBay平均每天吸引超过一百万人次访问，列全美十大电子商务网站排行榜之首。他们的做法是由公司担任中立的第三者，规定买卖双方将货款与商品寄交公司，再由公司分别转交买卖双方。来自CNet中文网的消息指出，C2C电子商务竞标网站正在台湾发烧，其营运模式也有效仿eBay之意。
不远的未来，C2C应当不只是游戏与梦想。
GtoB（GovernmenttoBusiness）——
税收电子化
在美国，有许多企业缴纳税费都是通过号称“无所不能”的互联网来结算的：将纳税企业编号，按编号在计算机中开立户头，税务局除根据纳税人自己的申报材料立档外，还要与有关机构的数据库联网，随时获得所需的各种资料，由计算机监督纳税企业是否登记，并对纳税报单进行分析比较，防止偷税漏税。
这就是现如今很流行的电子税收，也是G2B现实中的主要应用，政府和企业间通过这样一种平台，将企业应缴纳的各种税费在网上完成税务申报、支付、传输证明等功能。
这种方式目前在我国还不多见，处于刚刚起步阶段，在沈阳、厦门都已进行了一些可喜的尝试，收效良好。
可以想象，有了这样一个电子税收平台，纳税人申报将不必再受空间和时间的限制，税务人员也可以轻松地解决数据处理审核问题。这种方式既减轻了税务人员的工作量，又方便了纳税人，迅速快捷，减少了税务人员与纳税人之间一些不必要的交涉。
再次证明，互联网或许真如传说中的那么神奇。
BtoG(BusinesstoGovernment)——
政府采购电子化
针对1993年研究机构发现的现行政府采购弊端，1994年美国立法规定政府部门必须起用电子商务科技以提高采购过程效率。此后，应用电子商务从事采购的政府部门逐渐增加。通过美国通用服务管理局提供的一揽子采购计划，联邦政府的各个部门无论大小均可在通用服务管理局确定的采购合约下购买商品和服务。美国向来是“敢为天下先”，自从第一台计算机诞生后，美国几乎成了“活在计算机里的国家”，互联网更是给美国带来了难以估计的巨大财富，所以
连政府也无法“免俗”。
在B2G模式下，政府可以通过互联网采购清单，企业可以以电子化方式来完成对政府采购的响应。政府和企业站在完全平等的立场上，利用互联网来完成双方的交易。
作为电子时代的甲方乙方，政府与企业利用电子商务完成交易，一方面可以提高采购效率，降低成本，另一方面可以便于建立监督机制，尽量避免腐败行为的发生。所以B2G大有可为之处，尽管目前尚不健全，也没有得到广泛应用，但一旦政府身体力行，带头利用电子商务技术，这类业务就会迅速增长。
企业内部电子商务——
企业内部交易
我们先来看看思科的做法。Cisco公司尽可能地在网上做每一件事情。员工在网上作出所有出差安排，在网上提交开支报表，大大小小的采购和雇佣决定也在网上进行，使得像思科这样的大公司（18000员工，年销售额100亿美元）的高级经理人员能对员工保持严密的控制，而又不压制员工的创业精神。
在这一模式中，企业通过防火墙等安全措施将企业内联网与因特网隔离，从而将企业内联网作为一种安全、有效的商务工具，用来自动处理商务操作及工作流程，实现企业内部数据库信息的共享，并为企业内部通信和联系提供快捷的通道。
企业总有一个由小到大的发展过程。即使一个小的企业，每件事都靠人工操作也要耗费大量的人力、物力，且有可能达不到应有的效果，更何况这个企业还在不断发展之中，一个大企业内部包含着许多大大小小的部门。企业内部电子商务就解决了这些部门之间的各方面的事物交流。尤其是在全球化趋势日益明显的今天，建立企业自己的内部电子商务平台更有着重要的意义。
可以想见，随着企业规模和业务的扩展，发展企业内部电子商务将大有作为。
经过上面的一电子商务资料库1-6/!!8$)2+199+番评点，我们大体可以归纳出这七种电子商务模式，即B2B、B2C、C2C、C2B、G2B、B2G以及企业内部电子商务。
众多迹象表明B2B模式代表着电子商务的未来方向。首先，从实物经济的角度来看，单个消费者的购买力毕竟有限，企业与企业间的交易规模远大于企业与单个消费者之间的交易，两者相差一个数量级。其次，企业间开展电子商务的条件远较企业与顾客之间开展电子商务的条件成熟。
从现实状况来看，B2B模式正在走着一条毋庸置疑的光明大道。从美国电子商务发展的现状来看，B2B年成交额要比B2C多一倍。据高盛证券的研究人员预计，到2004年，仅美国B2B的市场规模就可达1.5万亿美元，而1999年仅约为1140亿美元。美国市场研究公司Gartner集团则宣称，2004年全球B2B市场有望达7.29万亿美元，比1999年（约1450亿美元）增长50倍以上。
［关键词］中小企业融资；网络联保联贷；信用风险；风险管理
［中图分类号］F832［文献标识码］A［文章编号］1005-6432（2012）23-0070-02
1 互助联保体系内生机理分析
11 制度经济学的视角
Bourdieu认为社会资本是实际的或潜在的资源的集合体。Nahapiet 和Ghoshal将社会资本看做是能获得的嵌入在个人或社会群体拥有的关系网络中的现有和潜在的资源的总和。Coleman 和Putnam等认为社会资本的核心在于社会网络、信任与规范,是类似于惯例、习惯或约定的一种非正式制度安排。企业的社会资本以社会结构为载体,有助于企业主体整合相关资源。电子商务信用信息涉及有关资料和信息,是企业与银行信贷风险的重要信息,客户评价体系中纳入的客户商业信用和网络信息披露的制度设定,更是社会资本和信息技术的有效结合。
1.2信息经济学的视角
基于自我甄别机制与内部相互制约机制分析。Stiglitz 和Weiss以信息不对称为基础建立了一个解释模型。该模型证明信息不对称导致的逆向选择是产生信贷配给不当的基本原因。金融机构当面对的贷款要求没有办法分辨单个借款人的风险时候,银行为了防止避免逆向选择,在对于利率方面不会以为进行提高,而会采取在一个地域竞争性均衡利率,但是能够使得其自身预期收益达到最大化的利率水平对所需贷款人实行配合。联保联贷就是根据相应的经济理论信息,运用有效的信息约束和制度约束机制,针对联贷责任和网络信息披露要求,在原有域上加入两类博弈域,这也便是联合体成员内部博弈域和外部博弈域,使得原先信贷模式当中的银行企业从单方面的博弈域形式有效的转化成关联博弈域的博弈形式。联保联贷便构成了一个三位一体的关联博弈结构,联合体内部博弈—银企间博弈—联合体外部博弈。
1.3 市场拓展的视角
面对联保联贷的优势方面,我们主要可以从以下两个方面进行有效分析：①有效的将商业信用和银行信用进行相互绑定,这样可以降低贷款调查和对管理成本的跟踪。运用联保联贷业务是将银行和企业之间的不对称信息全面转化为企业之间的相互监督,从而可以将企业来自经营方面的压力和市场风险有效的转移到整体团体局势上,使得企业的商业信用和大量的电子商务信息有效的成为企业进行贷款的有效的“砝码”。这种有效模式的进行,是在不需要银行降低贷款利率的前提下进行的,企业贷款业务的发起和结束完全都是通过互联网进行完成的,这样就直接将整个业务流程变得快捷迅速而又简单化；②进行有效的激励相容和采取多方共赢的战略,明确的促进网络信用体制的建立和电子商务的快速发展。我国目前的联贷联保业务已经逐步成为了部分商业银行的主要网络信贷业务。
2 联保联贷业务发展中所面临的机遇和挑战
(1)影响联保联贷业务发展的原因有很多方面,其中多半是由于交易信用的缺失和对于风险管理的水平偏低造成。主要是由于银行在对第三方交易平台所形成的交易记录存在着不信任,还有就是中小企业存在先天的信用不足,与联保联贷业务之间存在不适应性,对于联保联贷业务的全面发展从而形成了制约的影响。
(2)联合体内的利益和所存在的风险形成了不对称性,造成了信息披露机制得不到保障贷款回收的不安全性。主要体现在网络存在的信息和经济同质性比较强,容易导致风险连锁反应。
(3)网络联保,其本身所体现的参与要求的比较低的,只需要是网络公司的会员都可以进行参加,那么针对这一现象就直接导致了一些不管是没有良好信用还是没有正确经营理念的企业不断地往里加入,如此一来就影响了联保体中优秀企业的融资水平。
3 优化联保联贷业务发展建议
31 合理选择联保成员,杜绝系统性风险
企业联保体将成员控制较少的话就会产生担保能力较弱,就会发生资金链断裂的现象,而且还会影响到企业的抗风险能力。所以,对于合作企业的数量还是需要适当选择,尽量选择可靠和信用好的企业合作伙伴。一般联保企业考虑到组团的成功率和沟通率的有效性,企业还是以5~7家为宜。中小企业合伙进行联保联贷,可以选择同行企业也可以选择在同一区的上下游客户,这种方式可以有效地解决银行在前期的调查难题,而且在一定程度上可以帮助银行监督企业资金流向和经营状态,对于银行的贷款管理成本就非常有效地给予降低。
如果企业的规模在市场还处于小企业,一般要求还贷的方式是贷款放发后逐月还贷,让企业体会到还贷的压力,这样的方式可以看清哪些企业的信用比较差,也给银行方面提供了预防措施。保证金制度依旧需要严格落实,银行在发放贷款前,企业应该将自己所拥有的资金缴纳一定的保证金。在企业联保联贷模式中,银行与企业之间应当达成一种共识,任何一个企业在联保联贷业务中发生了违约了事项,那么银行将有权处理所有的保证金,以便能够更好的将企业责任感进行有效提高。
32 加强社会信用,培育合格的市场主体
要将联保联贷业务的合作群体加以全面的扩大,不仅仅是与一些大型的商业银行之间的合作,还可以和一些经营运作较好以及业务管理能力较强等各方面都比较综合的中小型金融机构之间开展合作,不断地将服务业务的目标客户群体加以拓展。目前,我国经济市场中,类似阿里巴巴一样有着雄厚实力和掌握着社会中大量中小企业经营信息的交易中介还有很多,那么,政府部门应当针对这些企业在政策和资金方面给予一定的支持和鼓励,让他们也能够更好地加入到中小企业融资体系当中,为联保联贷业务提供更好的外部发展环境。
33 加快网络业务创新,提高联保联贷的服务效率
①对于网络业务创新进行有效的加强,能够将联保联贷和市场之间的契合度整体的进行提高。应当将汇票承兑和保理以及贸易融资等信贷品种进行全面增加,在分析和预测企业第一批还款来源和网络信用的基础上,针对网络信用较好的电子商务客户给予一定比列的信用高贷款,又或者在风险可控的前提条件下,对于专业市场中的集群客户可以采取企业和个体工商联保,或者将市场担保形式进行有效的展开,对于市场中有些企业在一定程度上难以加保体,而且又没有其他办法提供相应足额的抵押,也需要满足这些中小企业的信贷需求；②操作系统的创新需要进一步的进行加快,将信贷业务的办理率进行有效的全面提高。银行应当针对电子商务模式所体现出来的特点,进行有针对性和有目标的开发类似于“联保联贷系统”,进而能够在网上实现申请贷款和签订合同以及支用甚至还贷业务等全流程操作优化。还可以在网络流程中针对客户信息进行填报和贷款支用以及还贷申请等诸多自助设置,如此有效的进行优化,可以使银行工作人员和客户经理的工作量进行有效的减少,将有利于联保联贷业务的便利性和失效进行相对提高；③电子商务在市场更需要进行积极的加以拓展,这样将可以提高贷款企业的配对率。针对农村环境中,中小企业金融市场依然还是处于一种不够发达的状况,那么它所具有的社会资本和金融市场发达的地区相比较有着完全不相同的特点,银行在贷款方面就可以依据这些社会资本特点进行相应有效的创新金融模式,在金融发展比较好的城市和地区进行网络联保试验点,然后面向全国范围推广,最终将城市和乡村所有中小企业都全面的覆盖在内,形成整体的网络联保模式,全面破解中小企业融资难问题。
34 优化网络流程,提高抗风险能力
加强各级政府和行业协会以及专业市场等各管理机构的对口衔接,针对联保联贷企业的经营和财务指标以及信用情况做好严格把关,重点还是需要明确申请贷款企业以及其法人的信用情况。
加强业务量和业务风险的方面的考核,对于联保联贷申报材料也要加强质量把关,对于材料质量可能产生的问题进行有效的消除,以免在后期导致申报进度延误等问题的产生。要能够运用利率优惠和差别授信以及罚劣奖优等一系列有效方式完善对于客户的激励,全面引导客户积极创收和按时还款以及培育企业信用意识等。
35 加强基础管理和风险监控,促进联保联贷稳健发展
基础管理和风险监控的有效加强,笔者认为可以从以下两个主要方面进行深入研究。
(1)对于基础性管理进一步进行加强,夯实联保联贷发展基础。这一点主要包括：①将内部机制的建设所存在的问题方面进一步进行完善和健全,使得联保联贷业务能够真正的可以做到有章可循；②从事联保联贷业务的工作人员,需要具有尽责尽职的责任心,对于网络监控更是需要加强监控预警防范；③银行对于中小企业负责的客户经理,需要做到定期或者不定期的登录网站,对网络客户交易行为和诚信记录以及投诉处理等内容做好信息监控,需要第一时间及时的进行掌握和控制。
(2)引入有效覆盖银行贷款利率风险的定价机制。根据中小企业的贷款风险程度和筹资成本以及管理成本等诸多方面因素进行自主有针对性的确定贷款利率,银行通过对风险进行有效的定价制,需要及时地了解市场信息和掌握客户的需求,并且对于产品的创新和流程公共进行有效的处理,有目标性的结合当地电子商务客户的特点,对于不同信用等级和风险程度的客户进行不同的差别化定价,真正有效地可以全面实现以收益覆盖风险。
4 结 论
一、进一步简化登记注册程序。除有关重点行业和高危行业之外，企业住所原则上不再进行实地勘察，企业登记后由属地工商所及时认领经济户口。配合市行政审批大厅，积极实施并联审批。推行网上登记，支持企业使用网上企业名称预核、网上注册等电子工商业务。在文件材料齐全，符合法定形式，个体工商户设立登记、变更、注销登记3个工作日内办理完毕；企业设立登记、变更、注销登记5个工作日内办理完毕。
二、进一步放宽名称核准登记条件。允许企业名称中的“”与“半岛蓝色经济区”连用作为行政区划表述；允许具有一定规模、经营范围中含有生产、加工内容的企业在名称中使用“实业”字样；允许经营范围中含有投资内容的企业在名称中使用“发展”字样；允许个体私营企业使用法律、法规和政策未禁止、尚未纳入《国民经济行业分类》的行业用语作为企业名称中的行业和经营范围表述用语，如“创业投资”、“生物质能”、“电子商务”、“服务外包”等。允许私营企业以“××研究院”“××研究所”等作为其名称的行业表述用语，以公司为组织形式申请企业名称，提升私营企业核心竞争力。
三、进一步放宽出资方式限制。深入开展股权出资登记，扩大债权转股权的适用范围，推进企业采取多种方式入股经营。经法定资产评估机构评估，鼓励用具有自主知识产权的技术、注册商标等无形资产作价出资。除法律、行政法规和依法设立的行政许可另有规定外，申请办理个人独资企业、合伙企业、农民专业合作社登记的，一律不受出资金额限制。
四、取消部分涉企行政事业性收费。取消营业执照副本收费、个体工商户营业执照副本收费、合伙企业分支机构年检收费；取消个人独资企业登记、变更登记和年检收费；取消私营公司分公司年检收费、财政补助事业单位和科技性社会团体从事经营活动或者设立不具备法人条件的企业变更登记费；取消分公司年检收费、非公司制企业分支机构年检费和外商投资企业分支机构年检费。
五、实行大项目跟踪服务制度。凡是市和市确定的重大项目，实行局领导跟踪服务制，及时与企业负责人做好沟通，了解发展情况和需求，帮助解决问题。发放跟踪服务卡，登载局长、分管副局长、注册登记人员、属地工商所长的联系方式，随时提供贴近服务。推行延时服务制，只要企业需要，不受下班时间、双休日限制，随时为企业提供服务。
六、进一步推行年检申报备案制度。推行企业年检网上申报、工商所属地年检工作制度，大力推行分类年检、年检提示告诫和年检申报备案三项制度。除涉及食品安全、生产安全和有前置审批的行业严格按照年检办法的规定程序进行年检外，对经营一般性经营项目的企业实行申报备案制度，只要企业申报材料齐全，即准予通过年检。
七、进一步改进执法方式。建立日常执法备案制、立案调查审批制。进一步推行行政指导提示、警示、约谈等人性化监管措施。积极扶持、规范、促进企业发展，对企业的一般违法与严重违法、初次违法与屡次违法、过失违法与故意违法实行区别对待。除涉及销售假劣、商标侵权、食品安全、坑农害农、传销等关系民生以及法律法规规定必须做出行政处罚的违法行为外，对企业无主观恶意首次实施且情节较轻的违法经营行为实行行政指导，加强教育引导。
八、支持帮助企业解决融资困难。支持有限公司或非上市股份公司股东按照《工商行政管理机关股权出质登记办法》的规定，以其拥有的公司股份申请办理股权出质登记，并通过商业银行、小额贷款公司、典当行等融资渠道获得贷款，盘活非上市公司股权。鼓励个体私营企业通过动产抵押、股权质押等方式融资；积极办理浮动式抵押贷款，解决中小企业融资难题；积极探索市场摊位所有权、使用权质押登记融资方式。大力宣传、积极推进《市商标专用权质押贷款办法》和《市工商行政管理局商标专用权出资管理办法（试行）》，指导帮扶企业利用商标专用权融资。加大对企业上市工作的扶持力度，主动帮助其解决在改制改组以及申报过程中的各种困难。
央行1月5日印发《关于做好个人征信业务准备工作的通知》，要求8家机构做好个人征信业务的准备工作，准备时间为6个月。8家企业涵盖了重资产模式、轻资产模式、互联网模式等多种模式的企业，这些模式多元化的企业与央行征信中心等传统征信机构共同构成了多层次的征信市场格局。如今，央行对这些机构的验收工作已收尾。在中国征信市场处于起步和规范阶段的背景下，未来市场将形成千亿级的规模，多元化格局即将来临。
1 中国征信市场仍处于发展阶段
近年来，中国互联网金融市场发展迅速，征信体系作为发展现代金融业和互联网金融产业的基础也逐渐被市场关注。随着央行将个人征信市场对外开放，征信产业迎来高速发展时期。中国当前的征信产业仍处于前期发展阶段，无论在覆盖面还是查询频率上，中国的征信业务与美国等发达国家存在较大差距。
目前中国唯一的全国性标准化征信网络是由央行建设的全国企业和个人信贷系统，该系统以银行信贷信息为核心，还包括企业和个人在社会经济生活中产生的、反映其信用状况的其他信息，如社保公积金、民事仲裁等。而个人消费信贷在我国发展较不活跃，央行的征信体系还存在着覆盖不足的情形，一家独大的征信体系已无法满足金融产业未来的发展需求。
以美国征信市场为例，美国三大征信公司存储了约2亿美国人的信贷记录，占全美国人口的60%～70%，覆盖成年人口达80%以上。而我国有交易记录、可以进行征信的群体主要是有成熟稳定经济实力的人群，大部分普通消费人群在央行征信体系中只有基本信息，有些甚至连基本信息都未被记录，这意味着中国征信市场蕴藏着巨大的发展潜力。
2 活跃市场竞争，加速优胜劣汰
在互联网金融带动征信市场升温的背景下，央行于2015年年初通过颁发牌照的形式允许一部分规模较大、实力雄厚的大型企业先行进入征信市场，首先活跃了市场竞争，使央行征信数据得到了其他方面数据的有益补充；其次，以授牌的形式加强对行业的监管，使其在规范的前提下开展业务，有利于整个产业的健康发展。
从我国金融牌照管理的经验来看，金融牌照在市场中存在稀缺性，且价值较高。因此，央行此举势必会吸引具备实力的企业尝试开展征信业务并申请牌照，从而加快获牌企业的良性竞争，在市场机制的调控下通过优胜劣汰加快产业发展。
3 多元化发展是竞争必然格局
在欧美、亚太等相对成熟的征信市场中，垄断已成为发展的主流，这与征信市场的特点密不可分。首先，数据来源是开展征信业务的必要基础和前提，数据收集系统的建立和完善往往需要由具备规模和成本优势的大型机构主导完成，如央行的征信系统集合了银行等金融机构的数据基础，从而能够实现大数据的运用；其次，征信服务的使用者不会将单一的征信报告作为决策的基础，而是会参考2～3份信用报告来交叉验证征信对象的信用水平，因此，成熟的征信行业中，通常存在少数几家规模较大、竞争实力相当的行业主导者。
征信市场具备垄断特性，但并不意味着新增机构难以在市场中生存，所谓的多元化竞争格局即是在这一前提下应运而生。虽然央行的征信系统搜集了大量的银行信贷数据，但是依然存在诸多不足。首先，央行的数据库类型过于单一，缺乏购物、生活交费等信用状况的数据；其次，数据库的输出形式以信用报告为主，缺少信用分数等级等高附加值的信息服务。上述不足导致信贷数据使用范围受限。此外，P2P平台、电子商务平台、其他征信公司的数据没有包含在内，使评估的结果缺乏全面性和参考价值。
作为上述不足问题的解决方案，民营征信机构显示出其竞争实力。新增的8家征信机构背景多元，未来提供增值服务的潜力巨大。腾讯、平安集团等互联网和金融背景的企业具备更加广泛的数据来源和强大的运算能力，结合线下庞大的实业客户资源，这些征信机构在决策咨询、市场营销等服务领域将具备较大的市场空间。
例如，腾讯的用户量和积累的社交数据将是央行征信数据强大的补充，也是腾讯自身的独特优势：超过8亿的QQ账户、5亿的微信账户、超过3亿的支付用户，以及QQ空间、腾讯网、QQ 邮箱、微博等多种服务上聚集的庞大用户。腾讯征信体系将利用其大数据平台TDBANK，在不同数据源中，采集处理相关行为和基础画像等数据，并利用统计学、传统机器学习的方法，得出用户信用得分，形成个人征信报告，这无疑是在专业细分领域中非常好的征信竞争模式。
作为老牌第三方支付机构，拉卡拉也进入了个人征信市场，并利用平台长期积累的支付和商户经营数据推出“考拉信用分”，鼓励用户进行信用管理并利用信用评级进行消费活动。拉卡拉以百万计的小微商户蕴含的信贷需求明显，成为考拉征信在起步阶段的关键，也是对征信市场多元化竞争的有益补充。
4 各征信企业应把握先发优势
目前新增民营征信公司与央行征信中心形成了多元化竞争局势，民营征信公司的优势体现在数据更新速度快和产品更有针对性上，因此，各征信企业要想在具有垄断特性的征信市场中站稳脚步，首先要找准自身的发展优势。从行业发展的经验来看，征信企业首先要具备数据的收集能力，这是开展征信业务的基础。如目前拟授牌的8家征信公司，均具备各自的数据来源和差异化运营模式，对于拟加入该行列的企业而言同样适用。目前国内仍存在众多具备数据搜集能力的产业，如物流企业、第三方支付企业、保险机构等，这些公司的数据也将是征信数据的重要组成部分。
除了具备数据搜集能力外，对于数据的鉴别、分析、建模和数据挖掘及风险评估能力同样是企业发展制胜的关键。在此基础上，为数据使用者提供多元化的商品服务、增值服务和创新能力是企业竞争实力的体现。
此外，先发优势在征信行业的竞争中也具有重要意义。在美国，所有银行的策略都是基于FICO的“800分制”，且FICO 将800分制申请了专利，其他公司即使使用800分制，也和FICO 的体系有较大区别。由此可见，首先获得征信牌照的企业若能快速建立信用评分体系，后来者只能通过差异化竞争的模式参与市场竞争。鉴于此，在央行正式授予首批个人征信牌照后，牌照申请将在多家企业中迅速开展。
5 央行重点关注申牌企业合规性和创新性
目前拟授牌的8家机构是第一批获牌企业，第二批申牌企业的资料已提交央行审核，小米等企业也处于申牌材料的准备过程中。结合央行申报材料清单的内容，笔者整理出以下申牌要点。
5.1 注重申报主体及高管的资信情况
根据央行要求，申报材料中需包含主要股东及董监高的各项资历和个人信用报告，可见申报机构自身的信用情况是央行审核的重点。
5.2 注重开展业务的合规性
与其他金融牌照一样，申请个人征信业务，需向央行报备业务操作的流程、安全管理和合规性管理全套内容，并重点审核根据业务和管理要求制定的内控制度文件，在材料审核及现场审核过程中均会涉及。
5.3 注重数据搜集能力及系统安全性
数据搜集与处理能力是征信企业业务开展的基础，也是核心内容。申报央行的材料中要包括企业的信息安全等级、信息采集来源、信息类型、信息服务产品、信息服务对象等内容说明。对于信息安全的管理，需要有相关资质的机构出具系统安全评测报告，并对安全措施展开详细的保障措施说明。
5.4 注重业务创新性和未来业务发展规划
1、放宽经营范围限制。对一般经营许可的经营项目，可根据创业者申请，按照国民经济行业分类，自主选择经营项目，开展经营活动。
2、放宽准入领域限制。按照“非禁即入”的原则，凡可以进入的行业和领域，一律向各类创业主体平等开放。进一步放宽服务领域市场准入，凡法律、行政法规及国务院决定未明确作为企业登记前置审批项目的，可直接向工商行政管理机关申办营业执照。
3、放宽注册资金限制。除法律、行政法规和依法设立的行政许可另有规定的外，一律降低到3万元人民币；允许用货币、实物、工业产权、著作权、非专利技术、土地使用权、股权等财产及其他可用货币估价的资产依法向公司出资；允许公司非货币出资比例最高达注册资本的70％；允许通过股权出资形式，组建企业集团、股份有限公司；除一人有限责任公司外，公司制企业均可实行注册资本分期到位；对设立个人独资企业、合伙企业、农民专业合作社的，无需再提交验资报告。
4、放宽经营场所限制。企业、个体户将住宅改变为经营性用房的，在符合国家法律法规的前提下，除从事餐饮、歌舞娱乐、互联网上网服务、生产加工和制造、经营危险化学品等涉及国家安全、存在严重安全隐患、影响人体健康安全、污染环境的生产经营项目外，在征得利害关系邻里的同意，并经社区居（村、业主）委会或相关部门确认后，允许予以登记注册。
二、实施创业优惠政策，减轻创业负担
5、鼓励下岗失业人员自主创业。对持有《再就业优惠证》从事个体经营的（除建筑业、娱乐业以及销售不动产、广告业、房屋中介、桑拿、按摩、网吧、氧吧外），三年内免交属于管理类、登记类和证照类的各项行政事业性收费。
6、鼓励高校毕业生积极创业。对应届高校毕业生毕业后从事个体经营的，三年内免交有关登记类、证照类和管理类收费。
7、鼓励转业退役军人再创新业。城镇退役士兵从事个体经营的（国家限制的行业除外），凭《城镇退役士兵自谋职业证》三年内免交有关登记类、证照类和管理类收费。
8、鼓励残疾人、最低生活保障户自主择业。残疾人从事个体经营的，凭《残疾证》免交有关登记类、证照类和管理类收费。最低生活保障户从事个体经营的，凭《最低生活保障救助金领取证》，免收个体工商管理费。
9、鼓励农民创业致富。对农民专业合作社，实行“一降二免三取消”：“一降”，即新登记的农民专业合作社组成人员由原来最少的7人降至5人，且农民社员达80％以上；“二免”，即申请农民专业合作社及分支机构的设立、变更、注销备案登记的，一律免收企业注册登记费、免收注册登记费；“三取消”，即取消注册资金限制（由农民专业合作社根据需要，自行由章程约定出资总额），取消验资报告制度，取消参加年度检验。
三、优化政务环境，强化创业服务
10、注册登记实行一站式服务。对涉及工商行政许可项目实行一个窗口受理，提供一站式服务，减少审批环节，实行“一审一核”制，对简单登记事项实行一审通过；全面推行网上登记，实行网上全程办理登记审核服务，提高办事效能，增强审批的透明度；对初次创业者加强对口指导、专题辅导，开辟绿色通道，提供零距离服务。
11、推行企业年检申报备案制。对本市登记注册资本金额缴齐，经营范围中不含法律法规规定的前置许可项目，生产经营活动正常，无限制性警示的信用等级优良的企业，可以确认为年检申报备案单位；申报备案单位参加企业年检的，申报材料免于审查，年检窗口当场受理并予以年检。
12、深入开展“就业再就业服务”、“校企合作”系列活动。深化“六个百”工程，落实一百余家民企安置失业人员行动计划。通过各种形式向企业提供人才和劳动力信息；加大再就业工作的宣传力度，树立自主创业的典型；积极发挥工商部门、私营（民营）企业协会的桥梁和纽带作用，搭建校企合作平台，建立大学生*实习基地，为企业提供科技信息、人才服务。
13、积极配合有关部门开展就业前培训。为下岗失业人员、农村剩余劳动力提供业务培训服务，解决社会就业和企业用工对口的问题，为企业输送专业技术人才。
14、强化监管执法促进就业。进一步强化工商所责任区监管，扎实推进中介机构信用监管，重点加强职业介绍、家政服务、信息等中介机构监管。会同劳动部门大力整顿和规范劳动力市场，切实保护就业者利益。
四、深化品牌建设，提高企业自主创新能力
15、提高企业创牌意识和创牌能力。多形式，多渠道向企业宣传商标法律和品牌知识，组织开展企业商标、品牌知识的专业培训，开展知名企业品牌战略专题论坛、经验交流会等活动，拓展和运用品牌建设交流平台，帮助企业培养一支高素质的商标品牌工作队伍，提高企业创牌能力。今年争创驰名商标1件（行政认定），省著名商标4件以上，台州市著名商标10件以上。
16、建立良好的品牌培育服务体系。按照“择优扶持、分批创建”原则，建立全市品牌培育库，突出重点，分类指导，落实责任人切实为企业创牌提供帮助和咨询辅导；建立创牌申报资料的收集、整理、归档和保管制度，规范创牌服务。今年着重对重点出口企业进行“一对一”帮扶，帮助企业解决在品牌国际化运作中的困难；指导*市品牌协会开展工作，构筑以品牌宣传、推介、咨询、运营、人才培训等为主要内容的品牌发展服务体系，为企业创牌提供多层次、全方位服务。
17、实施“品牌富农”战略。充分发挥农产品品牌在促进农业发展、农民增收方面的重要作用，积极引导农户进行商标注册，帮助申请注册农产品商标、集体商标、证明商标，大力推广“公司＋农户＋商标”的经营模式。培育一批省级农产品品牌，重点扶持西瓜、草鸡、葡萄等农产品品牌，增强农业龙头企业的市场竞争力。
18、严厉打击侵犯知识产权行为。重点强化对知名品牌和涉外商标的保护，通过建立品牌保护沟通机制和开展专项整治，严厉查处商标侵权案件。完善商标印制信用监管体系建设，创造良好的知识产权创新、运用和保护环境。
五、挖掘市场潜力，推动商品市场持续繁荣
19、推进市场培育发展。重点扶持温西工量刃具交易中心、浙江松门水产品批发市场、国际鞋料城、*农贸城和装饰城等五个具有区域经济特色的重点优势产业市场，使之发展成为具有信息集聚和规模优势的区域特色产业，增强市场的辐射力，促进市场大市向市场强市跨越。
20、推进市场改造提升。以《浙江省农贸市场设置与管理技术规范》为标准，积极帮助市场举办单位设计好改造方案，即时妥善处理农贸市场改造过程中出现的问题。积极推动农村市场整合工作，有序开展路边市场、马路市场的整治。
21、推进市场业态创新。着眼市场整体业态的提升，拓展和完善市场功能，重点加快网上市场和网络平台建设，大力发展电子商务，拓展会展、物流、配送、拍卖等市场功能，探索建立市场专业服务团队，并探索工量刃具市场指数和水产品市场指数。
22、推进市场“四创”活动。继续深入开展星级市场、信用市场、品牌市场和平安市场创建活动，不断提高市场的诚信度和满意度，把专业市场办成全民创业的基地和典范。
六、推动订单农业规范发展，力促农村特色经济发展
23、做好“提升”文章。贯彻落实市政府《关于全面开展合同帮农促进订单农业发展的意见》精神，建立政府主导、部门联合的工作平台，多部门联合推进订单农业工作的全面开展。
24、做好“规范”文章。在全市农产品集中地区的镇（街道）建立订单农业服务指导站，加强规范化建设，服务、指导农业生产经营单位和农民实施订单工作。
25、做好“扩面”文章。扩大订单合同签约服务范围，对主导产业全面落实订单工作，拉长订单农业产业链，促进农民增收。逐步完善农产品合同示范文本，扩大农产品合同示范文本的覆盖面。
26、做好“信用”文章。组织开展“守合同重信用”农户评定活动，表彰诚信农户，并对随意违约、履约率低、不讲信用的农户予以失信警示，促进农户增强合同信用意识。
七、加强执法监管，维护创业创新市场秩序
27、积极推行企业信用预警机制。注重宽严相济，行政指导与处罚并举，加强日常监管与服务，营造诚信创业、守法经营的市场氛围。
28、深化市场秩序监管。完善经济户口管理，严厉查处和打击无照经营、制假售假、商业欺诈、商标侵权、虚假广告宣传等违法违章行为，维护企业的合法权益，为企业提供安全稳定的创业环境。
29、推行信用等级监管。整合信用监管和经济户口制度，通过信用征集、信用评价、信用反馈、信用揭示、信用培植、信用披露等方式，以激励、限制、惩戒、教育等手段，对市场主体的进入、存续、退出全过程实施信用分类监管。
关键词：“互联网+”；创新创业教育；网络资源；创新学习；创业能力
中图分类号：G715 文献标识码：A 文章编号：1001-7518（2017）02-0030-05
知识经济伴随着科学技术的发展变化，在创新型国家发展建设中越来越需要创新型人才。加快培养高素质的创新型人才，提高大学生的创新能力，是当前社会改革发展的重要目标。为顺应大众创业、万众创新的新趋势，全面深化高校创新创业教育改革工作，2015年5月国务院办公厅印发了《关于深化高等学校创新创业教育改革的实施意见》（[2015]36号），文件对目前我国高校创新创业教育改革进程有着深刻的引领作用，其核心内容是让创新创业成为学生、教师、学校管理者以及全社会成员的理性认知和自觉行动。为顺应世界“互联网+”发展趋势，充分发挥我国互联网资源的应用优势，2015年7月国务院印发《关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》，加快推动互联网与各领域的创新发展整合，提升经济生产力创新。新形势下的经济社会发展必然以改革创新为动力，因此，高职院校要抓住时代机遇，紧跟互联网时代步伐，积极利用网络资源推进高职学生进行网络创业，全面实施创新创业教育改革[1]。
一、高职院校创新创业教育的现状
据统计，全国高校应届毕业生从2001年的114万人增加到2014年的727万人，到了2015年更是高达749万人。数据表明，在“十二五”时期，年平均达到约700万人的应届毕业生，市场人才偏向饱和，严峻的就业形势让门槛较低高职院校的毕业生感到前所未有的压力[2]。应对高校的扩容以及就业市场的激烈竞争，创新创业成了新形势下解决高校毕业生就业的客观选择，同时也符合国家创新型人才的培养目标。自主创业是新时期高校学生就业过程中的一种新选择，也是对传统就业观念的挑战，为社会提供更高层次的人才就业方式。因此，以创业带动就业作为缓解高校就业压力的重要手段和途径，是目前高校教育改革的重要方向。
我国高校是从20世纪90年代开始关注创新创业教育，国家几所试点高校尝试创新创业教育，比欧美国家晚几十年。而高职院校创新创业教育起步较晚，还没有形成一套完整的适合高职学生的创新创业教育体系，当前高职院校创新创业教育主要存在以下几方面问题：
（一）创新创业教育思想认识上严重不足
大多数高职院校对创新创业教育在思想上不够重视，思想认识上存在一些偏差，在办学理念中没有渗透创新创业教育，没有系统地设计创新创业教育体系。简单地认为创新创业教育就是为学生参加招聘会进行的简单岗前培训，作为就业指导课程的一部分，无法认识创新创业教育对于启发学生的创新意识和挖掘学生的创业潜能有着巨大的作用。因此，高职学生创业意识淡薄，不能正确地认识创业教育，在选择的创业项目时技术含量较低，市场竞争力弱，从而造成其创业成功率低。
（二）创新创业教育理论方面缺乏深度研究
目前大部分高职院校对创新创业教育的理论研究不够深入，对创新创业教育缺乏深度的研究，简单地将西方一些国家创业教育的课堂教材和教学方法搬过来，没有结合我国高校的实际需要，缺少规范化、本土化，因此实际运用性和可操作性不强。创新创业教育课程体系也有待规范，创新创业教育虽纳入必修课程，但课程比较单一，创业教育与专业教育严重脱节，缺乏系统的设计，造成创业资源的严重不足。
（三）创新创业教育师资力量较为薄弱
我国大部分高职业院校从事创新创业教育的教师大都没有受过专业的创新创业教育培训，而是从其他专业兼职来搞创业教育，必然缺乏对创新创业教育专业领域的研究和创业实践经验，更缺乏创业经历。虽然有一部分高校从校外聘一些企业界的成功人士和创业专家来校讲座和培训，但由于缺乏相应配套的创新创业教育教师队伍的激励机制与管理机制，还没有形成一支专兼职相结合的高素质创新创业教育教学团队，再加上课程设置安排不合理，课程时间上也会产生冲突，造成教学效果不太理想。
（四）创新创业实践教学有待深入
大多数高职院校将创新创业竞赛作为创新创业教育的全过程，但终究偏向以赛代教型，没有让高职学生更深入地接受创新创业教育全面培训。虽然高职学生也可以根据兴趣爱好申请创新创业项目来进行大学生能力训练计划，但是创业实践项目主要还是在实验室或是以调查报告的形式完成，高职学生较少机会接触真正的创业实训，造成高职学生创新创业实践能力的严重不足。
中国的高等职业教育已占中国高等教育的半壁江山，其主要任务是服务地方经济，为地方经济、文化建设培养高素质人才。所以，现阶段高职教育的中心任务是为中国经济转型及产业升级培养创新创业型人才[3]。随着创新驱动发展战略的实施，创新创业教育必然会成为推进高等教育综合改革创新的突破口。高职院校应迅速转变观念，积极探索互联网时代的创新创业教育新途径和新方法，利用互联网现代教育技术开展创新创业教育，达到培养学生自主创业的目的。目前，很多高职院校正在努力探索一条培养创新创业人才的最佳途径和方法，能从体制机制上解决高职院校创业教育存在的诸多问题。
二、“互联网+”时代背景下高职院校创新创业教育的时代特征
互联网的迅速普及极大地影响着人们的思维和生活方式、信息交互方式，也逐渐改变着我国高职院校创新创业整个教育大环境。传统的教育管理模式和教育教学手段都不可避免地受到了严重的冲击，同时也给高职院校创新创业教育带来了改革创新的历史机遇。为响应“互联网+”网络环境下的全民创业的时代精神，充分利用信息化平台和网络资源进行网络创业，是创新创业教育发展的必然趋势。因此，“互联网+”时代背景下高职院校创新创业教育的时代特征可以概括为：要在高职院校积极利用“互联网”时代先进的网络教育，以培养学生创新思维和创业精神为目标，依托互联网整合创业教学资源，引入创新的教学模式和教学方法，构建创新创业网络课堂、创新创业实践教学平台以及企业家创业信息共享网络，培养一批敢于承担风险、富有创新精神的高职院校创新创业人才队伍，实现校园教学、管理、科研、服务信息一体化。高职院校创新创业教育网络的构建，为高职学生就业难开创了一条新路径，同时也为高等职业教育发展开启了一条新思路。
三、“互联网+”时代创新创业教育网络资源应用的优势
根据当前高职院校创新创业教育的实际情况，我们在大学生创新创业教育体系中运用网络资源，建立信息化时代的创新创业教育体系。从创新大学生的自主学习模式，促进大学生良好的创业意识形成，培养大学生的终身创业精神三个方面着手，充分发挥网络资源在创新创业教育中的独特作用。
（一）网络资源的运用，创新大学生自主学习模式
信息化时代的飞速发展给大学生网络学习带来了创新的理念，传统的课堂教学内容和教学方法都极大地限制了学生的学习方式，高职学生通过运用网络学习资源实现个性化的学习方式，进而优化自身的知识能力结构。丰富的网络资源为大学生提供获取信息的最佳途径，网络的开放性和交互性为高职学生网上学习和交流提供了良好的平台，通过网络的虚拟空间进行交流和取长补短。通过获取足够的创业知识进一步拓展了高职学生的创业思维，创新的学习模式和丰富的知识结构让高职学生在今后创业中游刃有余。
（二）网络资源丰富的图文信息，激发高职学生创业意识的形成
创业意识在整个创业过程中起着非常重要的作用，集中体现了创业者在创业全过程中的社会属性。运用网络资源创新学习可以促进高职学生创业意识的形成。网络通过计算机终端传达的信息是一种集文字、图形、声音、动画于一体的模式，通过这种形式能极大地调动人们的活动意识，从而促进高职学生创业意识的形成。大学生在广阔的网络信息中选择时，不仅能够提高自身的选择能力，还可以提高思维的决策能力。大W生通过在虚拟世界低成本、高仿真的学习，这种学习过程可充分地调动学生的创业意识和发挥学生的创业潜能[4]。
（三）网络创业平台，可以历练高职学生的创业精神和创业能力
网络资源知识和信息的更新速度能够激发大学生强烈的求知欲，激发大学生学习的强大兴趣，通过运用网络吸收丰富的知识，从而形成优秀的创业思维。丰富的网络资源为学生提供了足够的创业空间，大学生可以根据自己的兴趣爱好和专业特点，充分发挥创作力和想象力，从而提升个人的创业能力，达到培养创业品质和创业精神的目的。良好的创业品质是培养创业精神的基本条件，对培养创业者创业的持久力有着重要作用。西方国家在培养大学生创业精神这方面非常重视，创业的成败与创业精神有很大关系，因此，在利用网络创业和今后的人生创业中，培养终生的创业精神是十分必要的。
随着互联网信息化技术的高速发展，高校利用互联网技术来改革创新创业教育。目前，国内一部分高校已开始构建初具规模的创新创业教育网络平台，通过平台为大学生提供一些创新创业政策和人才信息，开设创业网络课堂，提高学生的自主学习和创业能力。但网络创新课程和创业实践相对薄弱，无法满足大学生对创业教学资源及创业实践项目的学习环境等潜在需求。因此，如何充分利用网络资源来适应信息化时代的发展需求，在高职院校建设一个创新创业教育网络信息交流平台，具有划时代的意义。
四、构建“互联网+”时代高职院校创新创业教育网络平台
为了让高职院校学生更方便更自由地进行创新创业理论的自主学习，促进高职学生创新创业思想交流和提升创新创业能力，在互联网大环境下利用云创业构建一个高职学生创新创业教育网络平台，主要内容包括最新的创业政策和人才信息资讯、灵活的教学资源、先进的网络教学管理、高职学生自主创业实践、创新创业测评、校企合作交流等多个项目，通过云平台将学校与企业信息集中起来经营、整合人才和社会资源，是网络时代高职院校创新创业教育发展的必然趋势。
（一）改革教学模式，构建创新创业网络课堂平台
用于创新创业故事、创业步骤和方法、案例教学视频讲座以及模拟讲座等资源，可运用微课和头脑风暴等多样化形式进行生动有趣的网络课堂教学新模式，并给予创业的大学生相应的1学分认定。要调动学生的网络课堂学习兴趣，了解创业成功和失败的经验，通过师生在线交互进行实时创业跟踪指导，并对创业的全过程和结果进行创新创业测评。大学生也可根据喜好对教学资源进行查看或下载，为大学生了解创新创业提供了一个全方位的空间。
（二）加快信息一体化，打造创业系统资讯平台
展示大学生创新创业政策最新动态和科研成果公告等信息。在网络时代信息资源是最好的财富，大学生可以通过网络平台浏览最新的创新创业信息动态和创新创业培训信息，了解国家政策的支持力度，了解最新的创新创业科研成果，选择合适的创业项目，抓住创新创业的良好时机，为今后创新创业实践走向成功奠定基础。
（三）加强高职生创新创业能力培养，建立网络专题培训平台
这个平台主要是对部分有创业意愿或是已有创业实践的大学生进行创业教育专题培训。为提高学生的实践能力，可开设网络“创业计划课程训练”和SIYB、KAB创业课程培训，并将此培训纳入实践教学环节，给予相应的学分1学分认定。目的在于帮助学生全面系统地学习创业技能，了解创业的过程和模式，学习创业的步骤和方法，培养自身的专业能力、企业经营管理能力和个人综合素质能力，提升大学生自主创业意识和创业成功率。在创业学习中学会发现问题和解决问题的方法，提出思路和途径，树立主动性学习和终生学习的观念，增强解决实际问题的能力。
（四）创新科研水平，打造网络教育科研平台
利用网络创新创业大赛和创新创业科研项目申报及审核等相关信息。可利用教育科研平台组织大学生参加创业计划大赛、电子商务竞赛等一系列创业学科竞赛，也可组织学生参与教师科研项目，加强大学生创新创业能力训练，开展研究性学习和创新性实验计划科研项目申报评选。学生可方便快捷地通过创新创业教育网络平台浏览相关信息，并在线填报相关申报表格，管理者则通过网络教育科研平台对学生的申报材料进行网络统一评选审核，同时使用电子公章给予评审意见。
（五）丰富教学手段，构建创新创业实践平台
创新创业教育的本质是实践性教育，在虚拟的网络空间，可以通过创业模拟软件为更多的学生提供创业模拟实践的机会，同时学习和推广“O2O”新型线上线下电子商务应用模式，充分利用微信、微博等渠道展开营销，并做好实践教学准备工作，从货源、网络推广到物流配送的整个全过程，最后完成电子商务交易，让大学生最终从网络模拟实践走向实际自主创业。教师和学生可建立讨论群组进行相关讨论，实现大学生与创业导师、创业者之间进行深入的沟通在线交流，从而更大程度地提高大学生创业学习的主动性，真正达到提高创业教育的效果的目的。大学生通过网上创新创业测评，了解和总结创业的成效[5]。
（六）加大校企合作力度，共享校企合作网络资源
在开展创新创业教育的过程中，建立校企互融的校园文化有利于营造一个良好的创新创业教育氛围，企业丰富的创业经历能为高职学生提供创业的激情。高职院校可以充分利用企业文化资源，将合适的企业管理理念渗透到学校教育当中，形成未来校企合作的优秀校园文化。利用企业现有资源建立创新工作室、创业孵化基地、创业园以及“校企合作实训室”等校内外创新创业实训基地，通过校企资源的整合利用，为高职学生创新创业人才培养需要提供良好的实训条件。
在校企合作共建的基础上，结合企业自身发展的需要，通过搭建一个平台空间产品研发、专利申报、技术合作交流等信息，高职学生可以通过平台空间搜寻合作机会和企业的经费赞助，不同企业之间也可通过平台共享网络资源，极大地促进高职学生与企业、社会之间的交流与合作。
五、建立“互网+”时代高职院校创新创业教育保障机制
高职院校开展“互联网+”创新创业教育应有配套的保障机制，要抓住互联网发展带来的商机，要以社会需求为导向，快速适应网络时代的社会发展，不断改革和创新人才培养体制机制，充分利用校内校外的网络资源为大学生提供更多更好的创业学习和创业实践机会，最终成为“互联网+”时代举足轻重的主力军。培养工作踏实、开拓创新的创业实践人才，努力培养具有开拓创新精神的创业人才，为实施创新驱动发展战略、建设创新型国家提供人才支撑[6]。
（一）扩大校园网建设，创建网络教学机制
转变教学理念，改变传统的教学模式，扩大校园网建设，加大VIFI的网络覆盖区域，让高职学生无论在课堂还是在寝室都能自由上网。创建网络教学机制，让高职学生无论在课内还是课外都能进行网络学习。鼓励高职学生以微信、微博、移动App 等热门的社会化工具作为信息平台，开展创新创业知识培训和分享，通过在线交流讨论，丰富高职学生创业教育活动的方式。转变旧的教学评价机制，不能单单只偏重课堂教学，更要注重学生网络实践，激发学生网络创业的兴趣。同时，也要打造一支良好的创新创业师资队伍，构建适合各种专业的教师网络资源库，注重专业性和实践性有机结合，为网络教学开展做好在线交流创业指导跟踪服务，推进高职学生创业实践具体工作的有效展开。
（二）优化高职学生的网络创业环境，加强校企合作
优化高职学生网络创业教育环境，健全网络创业教育工作保障机制，在创新创业教育服务中心增设创新创业服务网络平台管理机构，保障高职学生网络创业工作的正常运行。深化高职学生网络创业意识，建立创新创业服务网站，为高职学生搭建网络创业服务平台，负责收集和整理创业信息，以及创业信息和政策，为学生创业和就业提供及时、准确、重要的信息。
强化校企合作，实现校企间各种网络创业资源的优化配置。建立高职学生网络创业人士和企业家的信息库，加强创业教育实践在线交互和跟踪指导，分享创业成功与失败的经验教训，这无疑对高职学生的网络创业教育提供了良好的内外部环境。对企业而言，学校可以为企业输送大量实习生，帮助企业解决实际问题，同时让高职学生通过网络创业的成功案例，了解一线的实习、实践过程，从而产生创业的兴趣，对于高职学生来说是一种很好的创业教育[7]。同时，打造校内外创客空间，创客活动内容要有挑战性，重点突出创业文化氛围。可以聘请国内外的知名创客、专家或是企业家来担任驻校创客导师。创客活动中师生的专利和成果的过程，都由在线管理平成，为创业信息的整个过程管理和反馈提供便利。
（三）加强政府政策支持力度，加大创业资金的投入
政府部门应制定“互联网+”时代背景下创新创业的一系列优惠政策，并设立专门的创业资金用于支持自主创业，让门槛较低的高职学生有更多的创业机会和更大的创业成功率。除此之外，也可通过各种渠道采取多方融资等方式创建高职学生创新创业基金，加大对高职学生网络创业投资，尤其对高职学生互联网创新型中小企业给予政策和资金支持。对于一个刚进入创业阶段的高职学生来说，更需要政府部门和行业专家给予必要的创业指导，从而让创业的高职学生更有信心。同时，适当放宽国家政策相关的限制条件，鼓励更多的高职学生参与创业，在全社会中形成一种良好的创业氛围。
参考文献：
[1]国务院办公厅印发《关于深化高等学校创新创业教育改革的实施意见》（[2015]36号）[Z].
[2]曹Z.高职院校创新创业教育情况调查与分析[J].苏州市职业大学学报，2016（1）：67-72.
[3]周赣琛.论高职院校创业教育网络的构建[J].南方职业教育学刊，2013（3）：18-21.
[4]孙晓红，张博.网络资源在大学生创业教育中的应用研究[J].中国创新与企业成长，2013.
[5]李敏.基于校园电商O2O运营模式的实践教学探讨[J].鸭绿江，2016（1）：268.
关键词：软件工程；培养计划；办学思路
中图分类号：G64 文献标识码：B
文章标号：1672-5913 (2007) 15-0040-03
1引言
我国的软件工程基础技术研究始于20世纪80年代初。当时，软件开发方法学成为研究热点。许多高等学校和科研单位陆续开展了软件开发方法学、CASE工具和环境、面向对象技术等软件工程基础技术的研究。为适应我国经济结构战略性调整，实现软件产业和软件人才培养的跨越式发展，2000年了18号文件《国务院关于印发鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》，2001年经教育部和国家计委批准，全国成立了35所示范性软件学院。我国软件工程教育开始走向成熟[1] 。
但目前软件工程专业仍然是一个崭新的专业，各高校都在摸索阶段，没有一个固定的模式可以遵循。因此也存在各自的一些问题。有的高校软件工程专业工程特点不明显，忽视对学生工程能力和素质的教育，只是在原有的计算机专业课程体系的基础上增加了几门软件工程方面的课程；有的学校的软件工程专业与应用领域结合不紧，没有自己独立的办学思路；有的学校的软件工程专业的教育与软件产业结合不紧，培养出来的学生不符合社会的需求，就业困难；还有的学校的软件工程专业的教育忽视交流能力的培养。
我校软件工程专业从2005年开始招生，是河南省最早开办软件工程专业的学校，目前有在校生120余人，经过几年的摸索与实践，我们总结出了符合我院实际情况的一套办学思路。
2制定培养计划的思路
2.1培养目标
我们借鉴SE2004，结合我校的实际情况，制定了以下培养目标：
本专业面向我国软件产业发展和信息化发展的需要，面向企事业单位对软件工程技术人才的需求，以日文软件外包和日文软件人才需求为导向，培养德、智、体全面发展，具有扎实的基础、较宽的专业面，规范的软件开发和项目组织能力，较强的国际竞争意识和团队合作精神，能够从事软件项目的系统分析、设计、测试、管理及质量控制等工作的高级软件工程专门人才。
培养目标突出与社会需求的一致性，突出团队精神的培养，突出工程技术能力的掌握。
2.2课程设置
2004年5月定稿的、由ACM/IEEE联合工作组制定的CCSE2004 SEEK(Software Engineering Education Knowledge)将软件工程知识领域分为以下十个领域，总学时为494小时：计算的本质(172小时)、数学与工程基础(89小时)、职业训练(35小时)、软件建模与分析(53小时)、软件设计(45小时)、软件验证(42小时)、软件进化(10小时)、软件过程(13小时)、软件质量(16小时)、软件管理(19小时)。
CCSE2004报告强调软件工程是“以系统的、学科的、定量的途径，把工程应用于软件的开发、运营和维护；同时，开展对上述过程中各种方法和途径的研究”，突出了软件工程领域内的“工程学”和“方法学”的研究和应用方向，对我国软件工程专业的课程设置有很重要的参考意义。
我校以IEEE SWEBOK 和IEEE CC2001SE 的知识体系为主体，结合中国软件产业和本校办学的具体实际，以我国软件产业对人才的需求为导向，制定了自己的课程体系。我们的课程体系设计分解为四个层次，即公共必修课程，学科专业必修课程，专业限选课程、拓宽专业任选课程。力争实现以下目标。
(1) 巩固基础，拓宽专业
我们一方面加强基础理论课程教学，重点突出数学基础和专业基础课程。在数学方面除了高数，还开设离散数学、线性代数、概率论与数理统计等课程，以满足该专业所需数学基础，同时又保证计算机科学主干课程的完整，使学生具有完整的计算机科学知识结构，为今后的工作和学习奠定扎实的基础；另一方面拓宽专业，开设拓宽专业的任选课程，通过技术平台引入、技术专题讲座、专业课程指导使学生了解最新IT技术与工具，掌握软件工程的新理论及新技术，以满足社会或中小企业的人才需求。
(2) 注重学生工程能力和实践能力的培养
通过加大实践性环节，实施规范化项目分析、设计、实现、测试、维护及项目管理各环节的工程训练，加强动手能力培养。除学校统一要求的实践环节外，还安排了C++语言、Windows程序设计、数据结构、数据库、软件开发过程、软件工程管理、系统分析与设计等课程设计，以及校内外软件工程基地实训、毕业实习和毕业设计(论文) 等实践环节，总计60周。其中软件工程基地实训要求学生在校内、校外实习基地实习半年时间，进行一个软件工程项目的完整训练。整个实践环节要求学生熟练掌握一门计算机语言，一个企业级的平台，一个设计、编程、调试和项目管理的工具，使学生具备书写软件工程文档的能力，具有20000行以上代码编程和系统化、工程化地进行软件项目开发的经验。
(3) 英语教学四年不断线
在一、二年级开设大学英语，在三年级开设计算机专业英语，且大部分软件工程的核心课程采取双语教学或使用国外原版教材，毕业设计期间完成外语文献翻译和文献综述。通过以上各个环节，逐步提高外文文献阅读和写作能力，以适应软件工程专业的需要。
(4) 强化日语学习
我们培养的学生是社会需要的人才。通过我们的实地调研，目前我国迫切需要懂日文的软件工程专业人才，以满足日文外包软件开发人员的需要。我们设置了一组日文课程，要求学生通过较集中的日文学习，较熟练地掌握日语，能够阅读软件开发日文技术文档，可用日语进行工作交流。通过贯穿五、六、七三个学期的日语学习，使所有学生达到日语三级，部分学生达到日语二级，拓宽学生的就业领域。
(5) 加强科研和创新能力的训练
要求学生在校学习期间，在项目指导教师的协助下，按团队形式完成一定规模软件项目，或通过参与教师科研项目、、参加专业竞赛等途径，完成2个科研学分，以调动学生自主学习的积极性，提高独立解决问题的能力，达到综合素质培养的目的。除此之外，还采取一系列有效措施，如导师制、专业讲座、第二课堂等，以保证学生科研能力的提高。
(6) 重视团队精神和交流能力
软件开发是一项工程性很强的活动，它必须遵循软件工程的基本原理，按照工程的客观规律来实施。这就要求每一个从业人员有很强的职业精神，我们注重培养学生敬业、诚实守信的精神，加强学生的职业道德教育。目前企业最需要的人才是能拿项目的人才，因为企业是以市场为导向的。争取项目的能力是企业和个人素质的全面反映，是综合竞争力的集中表现。首先需要对市场、技术和用户有深刻的理解和认识，其次要撰写好各种申报材料，最后还要有出色的演讲、交流、答辩和公关能力。[1]
我们对专业核心课程的设置强调科学性，层次性、完整性，注意课程之间衔接，避免内容的重复。
3改进教学手段与教学方法的思路
3.1更新教育观念
在传统应试教育中严重的知识中心主义倾向及过窄的专业教育观念影响下，视循规蹈矩为好学生标准使传统教育体制铸就的学生往往患有下述弊病：思维同化、意志弱化、激情淡化、个性庸化、人格矮化。培养的人才创新意识较弱，不能很好地适应现代化建设的需求。“高分低能”是用人单位对高等学校部分毕业生的评价。究其原因固然很多，但最根本、最重要的是由于大学教育忽视创新教育所致。
首先必须更新教育理念，树立现代教育思想和现代人才观。应从以下方面转变教育思想：摒弃单纯传授具体知识的观念，强调培养分析、启发思路、解决问题的能力和创新精神；树立人才培养要更加积极主动地适应社会科技发展的需要；树立理论联系实际，突出实践教学；树立在一定的教育目标指导下，人才培养模式多样化以及加强因材施教，促进学生个性发展的思想。
3.2改进课堂教学
(1) 我们重视学生在教学活动中的主体地位。激发学生主动探索和实践的热情。开发学生的学习能力，实现由“教给知识”向“教会学习”的转变。
(2) 采用案例式教学方法。软件工程课程系统性很强，为了给学生一个整体的认识，很多的专业课我们采用案例式的教学方法，一个案例贯穿整个教学过程。优秀的学生作业也可以作为教学案例。
(3) 工程概念贯穿于课堂教学全过程。在过去的计算机和软件教学中，我们强调程序设计基础，学生能够很好地掌握程序设计的方法和技巧，熟悉编程语言的使用，而我们常常忽略了程序与软件的区别与联系，使学生了解程序，却忽略了软件；了解了软件，又忽略了系统；熟悉了系统，却又冷落了工程(项目)。随着现代软件开发技术的进展，我们意识到，编程是软件行业最基本的能力要求，而软件开发能力却包含了从需求、设计到交付整个过程中涉及到的技术和非技术知识，软件本身已经把程序设计和文档设计、工具使用、模块集成、资源库与模块重用、测试与安全性等紧密地捆绑在一起，形成了一个“链”，任何一环断掉，都会影响软件开发的质量。软件工程的特点正是基于软件特殊的本性，这个抽象的、质量很难定性和定量的智力产品，其开发的过程和生命周期都包括了建模、信息组织和表示、变更管理等工程性因素[2]。
因此，软件工程教育应当给予学生“工程”的概念，以软件生命周期为主线，构建知识结构，将科学与工程有效结合，实施技术与管理的能力和素质培养。
3.3强化实践教学
课程的实践环节共分四个层次，第一层是与课堂案例同步推进的课程作业；第二层是每个课程模块邻近结束时布置的课程实践；第三层是综合性的课程设计；第四层是鼓励他们参与学科竞赛以及老师指导下的创新实践和探索性课题研究。这些层次处于不同时期，反复锻炼学生的软件工程素质和能力。
3.4改革考试形式
中国上千年的应试教育偏离了教育培养全面发展的人的宗旨，国外大学的考试方式是多样的。我们要培养软件工程人才，就要按照国际通行的模式，积极探索考试方式的改革。事实上，很多实践性强的课程是不适宜进行闭卷考试的。此外，“闭卷考试”本质上与“团队精神”格格不入。因此在软件工程人才培养的环节中，考试改革势在必行。我们的考试采用灵活多样的形式，比如闭卷考试、开卷考试、上机报告、开发软件、演讲、作设计、写论文等。鼓励团队合作，对于不付出劳动的抄袭行为，坚决予以打击。同时对一些基础性较强的课程，进行闭卷考试。
4师资培养的思路
我们一方面引进软件工程高级人才，加强自身师资力量。另一方面通过外聘一些知名高校的资深教授做兼职，通过他们培训指导我们的师资队伍，另外我们分批派遣教师到软件公司进修，每人在公司实际做项目半年以上。
5结束语
软件工程专业人才的培养，我们也处于摸索阶段，我们需要时间来检验。我们的办学思路是要培养出能真正满足社会需求的有用人才，培养受过较全面的专业知识教育，受过充分的实践训练，动手能力强，有职业道德，有团队精神，面向世界面向未来的创新人才。
参考文献
[1] 刘乃琦 . 软件工程教育的特点与问题[J].计算机教育，2004，(10).
[2] 李彤. 软件工程人才培养的实践与思考[J]. 计算机教育，2004，(10).
收稿日期：2007-04-08
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