时间：2022-08-16 02:38:22
导语：在铁路员工履职报告的撰写旅程中，学习并吸收他人佳作的精髓是一条宝贵的路径，好期刊汇集了九篇优秀范文，愿这些内容能够启发您的创作灵感，引领您探索更多的创作可能。
[关键词]大秦铁路股份有限公司；
内控；
构想
国际资本市场大力强化内部控制。在一些发达国家，内部控制和风险管理不仅在理论上发展迅速。而且很多企业已经认识到内部控制和风险管理的重要性，越来越多地将内部控制与风险管理应用到企业管理的各方面。2008年6月28日，财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定了《企业内部控制基本规范》(以下简称《规范》)。《规范》自2009年7月1日起在上市公司范围内施行。大秦铁路股份有限公司(以下简称大秦公司)作为国内唯一一家以重载煤运铁路为公司主体的上市公司，在企业经营的内外部环境、生产组织、财务管理等方面存在一定的独特性，因此构建适用于大秦公司的内部控制制度具有较强的不可借鉴性。这就需要对铁路运输企业的内控现状、内控所具有的行业特征进行分析，从而合理构建大秦公司科学、适用的企业内控体系。
一、铁路运输企业内控现状
(一)内控观念落后，理解存在误区
铁路运输企业作为社会主义市场经济体制下的最后一个计划经济堡垒，长期在“重安全、重生产、轻效益”的经营思想作用下，各级企业的管理者不太关注对投资成本与效益的控制，也忽视了对资金、人力资源等的合理调配。但随着市场竞争机制的引人以及国家给予的优惠政策的取消，市场给铁路运输企业带来的风险在逐步增大。如何加强企业内部的管理正逐渐成为一个棘手的问题。
(二)多级分散的管理制度，容易使内控制度存在差异性
由于铁路运输企业普遍实行二级管理制度，生产部门是车、机、工、电、辆等设备维护和营业部门，管理职能部门主要是财务计划、人力资源等部门，董事会和监事会一般只存在于公司制企业中。企业内部的生产部门和职能部门都只从自身的理解和管理需要出发制定相关的内部控制制度，但整个企业的内控制度缺乏统一性、完整性。
(三)忽视财务风险管理
虽然铁路运输企业制定了投资集中管理、债务集中管理以及收支两条线等制度。但都只是片面的从制度上就事论攀的加以约束。还没有从根本上重视财务风险对企业造成的影响。
(四)会计控制的核心未得到充分体现
由于铁路运输企业的生产经营存在全国铁路“一盘棋”的特点，各企业间的收、支、利分配、关联企业交易、工程投资建设等财务会计信息往往与经营、投资实际脱节，部分会计业务的处理与权责发生制的要求均存在一定的差距。
二、铁路运输企业内控所具有的行业特征分析
(一)铁路运输路网遍布全国，各企业具有联合作业的经营特性
各企业间存在着财务工作上的结算和分配、业务经营上的协调与合作、投资上的集中和分权等特点。因此内部控制就应该相应地具有更规范的业务流程统一性、更高的工作协调性、更严格的责任授权等特点。
(二)铁路运输市场属于服务市场。它不生产物质产品，而是以物体的位移来满足用户的需要
由于生产与销售的同步性，为降低经营风险，应考虑将内部控制重心前移至“生产销售过程”。例如对客户进行详细的资料管理。其中包括对用户的资信等级评估等。
(三)铁路运输企业是资金和技术密集型企业
投资数额大、建设周期长，业务投产缓慢，投资建设时，需要准确预测市场需求，合理进行项目评价，才能保证投资收益。因此，内控就应该加强事前、事中的控制，并在建设过程中严格控制各环节成本，才能减少投资风险。
(四l铁路运输企业具有较先进的计算机网络系统
这对于建设高度集成化的内部控制信息管理系统具有较强的优势。例如覆盖全国铁路网的TMIS系统(铁路运输管理信息系统)、TDCS系统(铁路运输组织调度指挥系统)等，对于内部控制的支撑包括：运输生产组织控制、运输收入控制、财务会计管理、网络信息的沟通共享等。
三、大秦公司内控框架体系的构建
大秦公司成立于2004年10月28日，由国有铁路企业改制为股份制公司，2006年7月27日完成了公开发行3，030，303，030股人民币普通股(A股)股票的工作。目前该公司为太原铁路局控股的上市公司。其在企业经营管理中仍普遍存在铁路运输企业内控所具有的行业特征。在满足《规范》的前提下，大秦公司内部控制制度框架体系应该由完善内控环境、风险评估、控制活动、信息和交流、监督机制五个方面来组成。
(一)完善内控环境
控制环境是指对建立、加强或削弱特定政策和程序效率发生影响的各种因素。它是企业内部控制的核心，主要包括：管理部门的经营理念和风格、组织结构、董事会及其专门委员会(审计委员会和风险评估委员会)、责任授权和划分的方法、人事政策和实务以及内部审计。这里笔者将从完善大秦公司治理机制。建立多级性控制系统来进行阐述(见下图)。
1 第一级控制系统：所有者权益的利益保障系统。大秦公司应按所有权与经营权分离的原则，确立企业法人治理结构。目前上市公司内部人控制现象很严重，作为能够控制公司的大股东或者是内部人在缺乏相应约束的情况下，更容易出现不利于公司长远发展的短期行为。目前大秦公司已建立董事会、监事会、审计委员会等决策机构，如何充分保证决策层发挥监控与监督的作用，确保决策层有效地核心控制地位，应是第一级控制系统建设的重点内容o
2 第二级控制系统：公司决策和经营目标控制系统。要使内控制度顺利实施，首先应提高管理者的素质，主要包括业务素质、综合的应变能力、沟通能力、高尚的道德观与价值观等。其次是培养经营管理者的管理哲学。管理层对于经营风险的态度和方式、对于会计方法、会计估计的选择，都深深影响着内控的成效。长期被计划经济束缚的铁路企业，尚未全面、有效地引入先进的管理方法和管理理念。因此，大秦公司决策和经营目标控制系统建设的重点内容是公司管理层的任用和培养。
3 第三级控制系统：预算执行和业务控制系统。铁路运输企业的战略和经营目标需进行层层分解作为企业各个业务部门的目标，这样才能保证企业目标的实现。具体的控制方法是通过预算、责任会计和评价等体系，以确保企业销售目标、产品服务质量目标等多级目标的实现。由于大秦公司管辖区域较大，所属单位较多，要达到对业务的有效控制，首先应该对设备维护部门制定各种业务的维护程序，并做到适时的调整与修改；其次应精简各业务流程，提高内部效率，实现知识资源企业化，摆脱对骨干人员过分依赖的局面。
(二)风险评估
企业的销售、生产、投融资等都存在风险，经营管理层应该对这些风险进行识别、分析并进行有效的管理。决策层在建立风险评估机制时，应广泛听取财务、建设、计划、生产等各部门
人员的意见，还可以考虑建立预警系统来加强对财务运营的预警、预报。
大秦公司应针对内部控制体系建设目标，结合公司实际境况，进行风险评估，并根据风险评估的结果设计相应的内部控制活动，相应保证这些内部控制活动的有效运行。风险评估工作应分两个层面进行：公司层面整体的风险评估和流程层面的风险评估。
1公司层面整体风险的评估
公司层面的风险评估主要关注企业作为经营主体所面临的全面的风险，包括：战略风险、经营风险、合规风险、资产安全风险以及财务风险。这一层面的整体风险评估采取识别风险、评估风险、确定风险对策、评估风险控制结果四个步骤。
2流程层面的风险评估
流程层面的风险评估起点应该是确定重要会计信息、业务流程以及应评估的经营场所。
(1)确定重要会计信息：通过分析大秦公司的各项财务信息，在完全不考虑对于财务报告的内部控制是否存在的情况下(即假设完全没控制)，对重大错报、漏报的可能性进行评估。
(2)确定重要业务流程：对业务流程的了解是内控评估的基础。通过了解和记录业务流程。能够明确各种内控工作，以及确定内控方面的潜在不足。将重要会计信息和生成这些重要会计信息的业务流程对应起来，确保所有重要的会计信息都能与业务流程对应，确保所有的重要业务流程都纳入工作范围。
(三)控制活动：控制活动是指有助于企业目标实现的政策和程序。铁路运输企业的经营控制活动主要包括资本性支出业务、资产管理业务、成本费用管理业务、收入及收款／结算业务等。
大秦公司应结台风险评估的结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内。控制措施一般包括：
1不相容职务分离控制
不相容职务分离控制要求大秦公司应全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
2授权审批控制
大秦公司对主要的经济业务应明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任，并制定常规授权的权限表，规范授权的范围、权限、程序和责任，严格控制授权。
常规授权：公司对战略层面和运营层面的重要事项(流程)应建立严格的授权审批机制，对日常运营应遵循公司授权审批体系。
特别授权：当公司制度指定的经济事项授权审批人因为某些特殊原因长期不能履职，可以通过特别授权赋予其权限。经上级领导审批后转授其他人员。
3流程控制活动
大秦公司应按各个业务循环建立健全流程层面的内部控制，应涵盖各主要业务循环，为保证经营管理合法台规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理的效率和效果提供合理保障。
(四)信息和交流
通过信息机制可以及时向管理层报告有关公司经营成果是否达到其既定目标，还可以将有关信息及时适当地给予适当的员工。使其能够高效高质地履行责任。
信息与沟通主要包括信息的收集机制及在企业内部和与企业外部有关方面的沟通机制等。主要应做好以下工作：
1公司内外信息的筛选、核对、整合
大秦公司应通过财务会计资料、经营管理资料、调研报告等渠道获取内部信息，通过行业协会组织、社会中介机构、业务往来单位、市场调查及有关监管部门等渠道获取外部信息。
2公司信息对内对外的沟通和反馈
大秦公司应建立明确的信息沟通机制。确保内部控制相关信息在企业内部各管理级次、责任单位、业务环节之间，以及企业与外部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监管部门等有关方面之间进行沟通和反馈，促进内部控制有效运行；同时重要信息应当及时传递给董事会、监事会和经理层。
3信息技术在信息与沟通中的作用
大秦公司应充分利用覆盖公司内部的TMIS系统(铁路运输管理信息系统)、TDCS系统(铁路运输组织调度指挥系统)等信息系统促进信息的集成与共享，加强对信息系统开发与维护、网络安全等方面的控制，保证信息系统安全稳定运行，为信息的沟通提供更为安全便捷的途径。
4建立有效的反舞弊机制
大秦公司应建立反舞弊机制。坚持重在预防的原则。明确反舞弊工作的重点领域、关键环节和有关机构在反舞弊工作中的职责权限，规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。
(五)监督机制
按国际惯例，内控的监督机制可以从以下两方面来加强和落实：
首先，要规范会计控制的内部监督。大秦公司要加强内部会计机构及人员的建设，从会计部门内部的责任分工、对账及复核、审批制度方面进一步健全会计控制的内部监督。
其次。要充分发挥内部审计在企业内控系统中的监督与评价作用。当前大秦公司的内部审计局限于基建审计、财务收支审计等方面。公司治理结构首先要增强内审的权威性和独立性，除了隶属于财务总监领导下的内审部门，还要在董事局层面下设内部审计委员会，并对内审部门的工作进行业务指导，并且要注重与外部审计机构的协调、配合，共同来促进企业内控的完善。
三、大秦公司内控体系构建的工作思路
考虑大秦公司管辖区域较大，所属单位较多，且各单位的业务性质和管理重点不同，人员素质有别，现行内部管理制度的完善程度和执行力度也存在明显差异，因此公司内部控制体系的建设应基于以下思路开展工作：
(一)针对经营业务特点，分别设计控制制度
从铁路运输业务和管理方式看，大秦公司所属的各单位存在较大差别。大秦公司各单位中车务、机务、车辆、工务、电务、建设等系统的业务性质各有不同，分别从事客货运输、铁路运输设施维修保养以及基建等业务。为此，在确立公司内部控制总体框架的基础上，指导各主要单位根据自身业务特点设计相应的内部控制制度，力求将公司的总体要求与基层单位的具体需求有机地结合起来。既防止出现内部控制范围上的空白，又避免造成内部控制内容上的烦琐，确保内部控制制度的完整性、严密性，以达到内部控制过程的高效率、低成本。
(二)为确保工作质量，选择试点先行实施
为确保工作质量，积累实施经验，慎重起见，应首先选择大秦公司计财部(公司本部)和一个有代表性的单位作为公司实施内部控制的试点单位，在公司初步确立内部控制基本规范及评价标准后，率先推行。一方面检验内部控制基本规范和评价标准的质量，以便发现问题，及时修正完善，另一方面为其他单位的推行探索适当的途径。
(三)针对员工认识差异，分别采取培训措施
为增强公司全体员工的内控意识，提高公司各级领导对建立实施内控体系重要性、严肃性和长期性的认识，公司应针对各类员工的认识差异及其在内部控制系统中担任的角色，分别采取行之有效的培训措施，彻底解决观念认识问题，以保障内控实施规划的有效推进。
雨雪恶劣天气安全事故应急预案
为切实防范雨雪等恶劣天气安全事故的发生，并能快速、及时、妥善的应急突发事件，有效降低和避免雨雪天气带来的危害，保障市民正常使用及自行车系统安全运转，结合实际，特制定本应急预案。
1）成立预防雨雪等恶劣天气工作领导小组
组 长：（ 全面负责应急指挥工作）
副组长：( 负责应急工作的分工)
成 员：
客服员工（协调各部门工作）
维修组（负责后勤、故障排查维修及重要站点的卫生清扫工作）巡检组 (负责站点巡视、巡查、安全宣传及卫生清扫工作)司机调度组（负责站点车辆、人员、物质调配、及卫生清扫工作）
2）恶劣天气范围
大风、暴雨、雷电、大雪、冰雹、大雾等各种恶劣天气
3）防范要求
（一）暴雨等恶劣天气来临之前
注意天气预报，时该关注暴雨雪等恶劣天气的动向，做到事先准备（副组长负责）；
加强站点及车辆巡查，排除安全隐患，特别是重要站点的实施设备及调度、维修车辆的检查（由维修组、司机班负责）；
加强对员工防暴雨雪等恶劣天气知识的教育，在保障正常工作的前提下确保自身安全。（组长负责）
（二）各部门防恶劣天气工作要求
组长：遇到恶劣天气要保持头脑清晰，思路明确，分清轻重缓急，把控全局，指挥得当，确保恶劣天气下公共自行车系统的安全运行。 副组长：积极配合组长在恶劣天气情况下对各应急小组进行合理分工，要责任明确、责任到人并做好监督与落实。
客服员工：做好上传下达，保障信息传递顺畅，同时做好与市民的解释沟通工作。
维修组：在确保站点设备及自行车的正常运转情况下协助巡检组及司机调度组及时处理重要站点卫生（除雪、排水等)从而保证市民有车可骑
巡检组：按照领导安排对辖区站点卫生进行处理，分清主次（重要站点优先处置如:政府周边、使用率高的站点要先处理）并做好对恶劣天气情况下使用公共自行车市民的安全宣传
司机调度组：在确保安全行车的前提下对重要站点自行车进行合理调配，配合维修组及巡检组人员做好站点险情的疏导与排除工作。
4）预案启动
1、突发恶劣天气的界定及本预案的决定执行由组长负责(组长因公或因假不在时由副组长负责)。
2、组长在对天气进行观察判断或接上级通知后，立即向全员下达执行此预案的命令，领导组全体成员立即到岗，并开展工作。
3、宣布为恶劣天气后，各部门应全力以赴组织好各项工作，坚决杜绝大事当前而无所事事的现象出现
4、落实24小时值班和重要时段领导带班制度，当值人员要坚守岗位，全体员工要确保通信联络畅通，一旦出现紧急情况，应迅速做出反应，妥善处置，并按规定在第一时间如实上报。
5）应急行动
1、应急预案启动后所有员工应严格按照要求在指定时间地点集合，明确分工，并在接到指令后严格按照应急预案指令执行
2、领导小组成员必须全部到岗，全体员工移动电话必须24小时处于开机状态，不得关机。
3、如恶劣天气导致调度车辆无法正常作业（如路面结冰，大雾能见度低于10米等）应及时报备上级领导并做好记录，杜绝交通安全事故的发生。
4、所有员工在实施应急预案过程中必须佩戴好防护器具；严格按照操作流程作业，杜绝因不佩戴防护器具或违规作业而引起的安全事故
5、遇到雨雪等突发性恶劣天气时客服员工及外勤人员要加大安全宣传力度在确保市民有车可骑的前提下又要安全骑行
6、雨雪等恶劣天气发生后，及时组织全体员工对各车辆、设备及站点周边3米以内区域进行彻底清扫。
7、雨雪等恶劣天气发生后，要对所有站点设备、车辆进行排查，确认恶劣天气中设备，车辆有无损坏、发现问题立即上报，及时整改
8、对因恶劣天气造成各类损失应在第一时间做好统计如实逐级报告。
6）责任追究
当出现恶劣天气时，全体员工要立即进入紧急状态，对于造成不良影响及安全事故者追究相应责任。
1）不能按照指令时间到达集合地点的
2）有规章不遵；有制度不守的
3）不执行应急预案指令，不到岗，到岗不履职，失职渎职，造成损失的。
4）未按应急预案规定时间完成任务指令的
5）对应该上报的安全隐患及突发事件隐瞒不报的
雨雪恶劣天气安全事故应急预案
一、适用范围
本预案适用于大西铁路客运专线10标临猗牛杜梁场重大冰雹，包括其次生、衍生灾害的影响，造成或者可能造***员伤亡、重大财产损失和重大社会影响的灾害。
二、编制依据
1、《中华人民共和国突发事件应对法》
2、《中华人民共和国气象法》
3、《中国气象局重大气象灾害预警应急预案》
三、目的
为了有效预防和减轻冰雪、冰雹天气对梁场生产和生活造成的影响，最大限度地减少或者避免重大冰雹造成的人员伤亡、财产损失，特制定本预案。
四、原则
坚持以人为本，预防为主的原则。冰雪、冰雹天气发生时，梁场各部门应动员和组织各方面力量，紧急行动起来，按照“统一领导、分级负责”的原则，团结协作、密切配合，全力以赴地做好防御和减轻冰雪、冰雹灾害工作。
五、组织机构及职责
1、应急组织机构与职责
应急指挥小组
组 长：
副组长：
成 员：
2、各科室职责
综合办公室：采集天气预报情况，作为发生灾害性天气突发时指挥部的指挥平台，发生灾害时，负责各部门联系工作。
安质环保科：组织本部门人员监督现场抢险人员安全并提供安全技术指导及保障工作。
财务科：负责提供抢险资金支持。
物资设备科：保证抢险救援所需物资、设备的供给、配备、维护和提供服务。
工程技术科：负责对现场员工进行思想教育，稳定队伍。
试验室：负责事故现场的警戒和对出入车辆的指挥，配合其他部门做好应急救援工作。
计划科：负责现场受灾物资及人员的调查统计工程。
六、预警级别
⑴雪灾预警信号
雪灾预警信号分三级，分别以黄色、橙色、红色表示。
①雪灾黄色预警信号
含义：12小时内可能出现对交通有影响的降雪。
②雪灾橙色预警信号
含义：6小时内可能出现对交通有较大影响的降雪，或者已经出现对交通有较大影响的降雪并可能持续。
③雪灾红色预警信号
含义：2小时内可能出现对交通有很大影响的降雪，或者已经出现对交通有很大影响的降雪并可能持续。
⑵冰雹预警信号
冰雹预警信号分二级，分别以橙色、红色表示。
①冰雹橙色预警信号
含义：6小时内可能出现伴随雷电天气的冰雹，并可能造成雹灾。
②冰雹红色预警信号
含义：2小时内出现伴随雷电天气冰雹的可能性极大，并可能造成重雹灾。
七、应急救援计划的实施
⑴接警与通知
①接警：接警部门为现场值班办公室。营区值班员接到报警后，应迅速弄清和掌握事故发生性质、事故简要经过、人员伤亡及被困情况、现场
事态控制及发展情况等，并做好记录。接警电话：综合办公室值班电话：0359－4099188
②通知：现场值班员立即向梁场场长详细报告，梁场场长马上决定是否启动应急救援预案及是否向有关应急机构、政府及业主发出应急救援请求。启动应急救援预案的通知由综合管理科通知应急组织机构中各部门负责人。
⑵应急通讯联络与报告
应急救援联络工作由梁场综合办公室负责。应急救援联络途径如下： ①应急联络电话：
②向上级报告：梁场场长应根据伤害等级，在规定时间内向上级有关部门报告。
⑶对外应急求救
公安警力求救电话：110；
医疗急救求救电话：120；
临猗县医院急救中心电话：
回首2007年4月，吉能招标公司在国家发改委支持、中国采购与招标网评选的中国30家最具有竞争能力的招标机构活动中，在全国3000多家招标机构中名列第27名。同年10月份，又被中国建设工程委员会评为“全国工程建设招标机构诚信服务”50强。
骄人辉煌的业绩，短短两年就能在东北地区领跑，全国领先，寻问吉能招标公司如何能有这样的发展速度，必须从该公司大胆创新、锐意进取，勇为人先的一个个改革说起。
苦干实干，收获金质“入门证”
想要揽得瓷器活儿，须得先有金钢钻。随着市场经济体制的不断完善、国家对各个领域的招标准入划分越来越细、要求越来越严，根据我国现有的招投标法规定，招标公司只能相应资质等级的项目。由于诸多原因，不具备高级别资质等级一直是制约该公司发展的瓶颈。新一届公司领导班子在认真总结企业多年来发展经验的基础上，深入调研，广泛座谈，准确脉搏，把工作中心放在了加强自身品牌建设上――全力申办资质等级证。一场没有硝烟却事关企业生死存亡的“战役”随即打响。
2007年4月30日，资质申办工作领导小组和工作小组正式成立，按照分工即刻开展工作。在时间紧、业绩材料质量要求高等等诸多困难当前，全体工作人员，忘我工作，争分夺秒，对申办内容的每一个细节、每一个数据、每一份业绩统计、每一份业主评价都做到了精心收集、反复斟酌、反复推敲、反复审核、力争做到完美无缺、万无一失。工作完成情况以碰头会、协调会、通报会等形式随时沟通、研究，倒排工期确定各项工作完成时间，随时解决工作过程中遇到的难题。加大沟通协调力度，公司领导亲自带队平均每月一至两次往返于长春、北京，跟踪资质申办过程中建设部、国家发改委等主要部委的最新动态，掌握第一手资料，确保申办工作有序、有力、有效的推进。
功夫不负有心人，超强度的工作和百倍的努力，难关被一个个地攻克，喜讯接二连三地传来，2008年2月28日、3月11日、5月16日，“财乙”为中华人民共和国政府采购项目的招标乙级资质、“建甲”为中华人民共和国建设工程招标甲级资质、“发甲”为中华人民共和国中央投资项目招标甲级资质，相继获得吉林省财政厅、国家住房和城乡建设部、国家发改委批准，而后二者则属于国家级别最高资质。
在三个资质中，“财乙”资质可以承担吉林省政府投资建设的任何工程项目的采购招标。“建甲”资质可以承担任何投资额度的建设工程的设计、施工、监理、及工程的主要材料设备的招标。“发甲”资质可以承担任何额度的中央投资项目建设的各类招标。而到迄今为止，取得“建甲”资质的省内有14家，“发甲”省内仅吉能招标公司一家，而拥有“发甲”还可代表国家发改委实施管理权限。
进军更宽广领域的“入门证”的取得，给吉能招标公司插上了腾飞发展的翅膀，在行业日趋激烈的竞争中取得了优势地位，同时也在自身发展上迈出了最为坚实的第一步。资质证的取得，使吉林省电力公司系统在电网建设、安全生产、特殊国债项目、办公用品、车辆、微机等方面采购中获得了极大的优势，也将会对推进省公司系统精益化管理必将起到极大的促进作用，同时也会对该公司开拓外部市场、增强获利能力、实现公司健康发展的作用更是不可估量。至此企业步入了健康发展的快车道。
自我加压，打造阳光招标形象
《吉能招标公司党风廉政建设“十不准”》、《严禁公司工作人员做厂商的规定》等相关规定密集出台，严肃工作纪律是该公司自我加压，打造阳光招标形象的重要制度建设措施。公司要求党员领导干部做到“三个不让”，即：不让工作事项在我这里积压、沉淀，不让公司形象因我受影响；不让招标人的利益、投标人的利益、公司的利益因我受到损害。“五个表率”，即：加强学习，做勤奋学习的表率；强化服务，做良好作风的表率；真抓实干，做求真务实的表率；严于律己，做廉洁自律的表率；提高素养，做科学领导的表率。“六个带头”，即：带头学法知法，主动遵循法律、法规和制度；带头自觉在法律法规范围内行使权力；带头艰苦奋斗，勤俭办企业；带头增进团结，形成工作合力；带头履职尽责，兢兢业业干事、干干净净做人；带头遵守公司各项规章制度，做到执行坚决、彻底。
把招标工作完成率、招标公告媒体公示率、招标文件及评标报告印制质量、招评标过程的服务质量、政府监管部门的招标不良记录次数、招标资质年审或新版通过率、招标资料归档完成率、招标全程摄录及音像资料完成率作为公司内部业务考核。
大至招标工作实施细则、小至员工劳动纪律考核，40余项规章制度的修订出台，给上自总经理，下到一般员工业务上有保障，为人上有支持，政治上有方向的制度保证。真正实现了工作流程最优化、业务流转顺畅化、内控机制完善化、执行力坚强化，公司所有工作全部实现“流水线”作业，高效运转。
同时作为一个备受公众关注的敏感行业，该公司以作风建设为切入点，在公司内部开展为期一年的提高中介招标机构服务水平活动，以党风廉政建设为重点，开展观看警示教育专题片等行之有效的活动，通过学、看、讲、谈、查、找、改等多种教育形式使全体员工绷紧廉洁从业弦，自觉抵制来自各方的诱惑。开展“阳光招标”活动，制定了公司通过召开投标人座谈会广泛征求意见和建议，同时向投标人发放300余份调查问卷，对收到的意见和建议“对号入座”，积极整改，相继与300多家经常参加投标的厂家签订了年度招投标活动廉政协议，明确甲方和乙方的廉政责任。
全员服务意识、责任意识的显著提升和内外部共同监督预防腐败控制体系进一步建立，不仅有效规避了招标过程中的隐型风险，也使招标过程进一步“透明”，人员自觉廉洁从业意识进一步树立。
在培养全员服务意识树立责任意识的同时，要想在行业内立于不败之地管理水平、工作效率的高水平高效率才是根本。该公司以国家电网公司“SG186”
系统建设为龙头，高质量完成“两级招标体系”、“框架招标”工作，适时组建“SG186”工作室，着手制定“网上申报、网上投标、专家库、电子标评标”四大模块的操作规程，积极建议组建“吉林电网招标网”，对投标供应商提供相应网上服务。围绕“业务质量建设年”活动开展，强化业务培训，理顺细化内部管理，重新修订招标工作流程，修改完善内控制度，实施决策层、管理层、执行层的集约化管理模式。2007年，面对前所末有的工作量和工作触角刚刚涉及的不熟悉的领域，始终做到了政策把握准确，确保了每次招标从文件的编制、合成到开标、评标都能高质量的完成，获得业主的一致好评。
规范化的管理，现代化的运营，高效诚信的招标服务，使“吉能招标”的阳光形象日益树立，品牌效应日益显现，受到越来越多业主的信赖，在招标市场上声誉日隆。
诚信服务，引得四方凤凰来
“吉能招标公司是我们最信任的招标机构，你们在龙嘉机场的表现，为双方合作奠定了良好的基础。不仅长白山机场航站楼及相关工程项目的招标委托给你们，今后吉林省境内再建机场的相关招标项目还会委托给你们。”首都机场负责承建长白山旅游机场项目总指挥吕保卫的一席话，使我们看到了业主对吉能招标公司的充分信赖和高度认可。
由于受国家电网公司政策面影响，吉能招标公司2007年经营业务和经营收入受到了很大冲击。不利形势面前，新一任领导班子审时度势，提出了“内部市场做优做细、外部市场做强做大”的经营战略，在全力服务好省公司系统各项工作任务的同时，正式吹响了进军外部市场的号角。通过制定有利于市场开发的政策，扩大信息来源渠道，积极争取火电、风电、水电等建设项目，争取用户工程、市政建设工作以及勘察设计、设备采购、保险等招标业务，加大开发和培育系统外招标市场的力度，积极实施“走出去”发展策略，加快吉能招标公司由单纯“内向服务型”向“外向竞争服务型”的转变步伐，增强外部市场创收能力。
“责任、诚信、服务、高效”的经营理念，“立足吉林、面向东北、辐射全国，做精做强”的市场定位，资质水平的全面提升，阳光透明的招标管理，快捷高效的优质服务，使吉能招标公司赢得了省内外业主的高度赞誉和一致好评，在进入外部市场的竞争中连战连捷，一些业主更是慕名而来。2007年，该公司成功地实现了对白山水电厂综合楼，长白山机场航站区工程、吉恩镍业66kV变电工程、国电鞍山阳光热力2台80t启动锅炉工程、国电吉林龙华吉林热电厂除灰系统工程及供热工程、国电康平电厂输灰工程和道路施工工程、国电双辽电厂土建工程、大唐长山电厂工程等项目的招标业务。系统外的招标业务实现近2亿元，占公司全部招标业务的11％。2008年，该公司又成功地承揽了铁路、军医大学房地产开发项目的招标，涉及招标金额达6亿多元。
国电鞍山阳光热力公司的张野平总经理感慨地说：“把相关的工程项目委托给吉能招标公司，我们放心。你们工作人员不仅技术过硬，服务到位，而且真正做到了一切为了业主，一切为了招标设备材料的质量。”吉林吴宇石化电力设备制造有限公司总经理孙司奎：“吉能招标公司是我们多年以来委托招标机构中信誉最好、服务最优、质量最高的招标机构。今后，我们公司涉及到的招标项目还会委托给你们招标。”
吉能招标公司良好的声誉，同时也赢得了全国同业的赞誉和好评。在由中国采购与招标网、中国网、中国搜标网共同主办的“2007招投标领域年度盛典”活动评选中，吉林省吉能招标有限公司再次荣获“2007年度中国最具有竞争力的招标机构30强”名列第26名，“吉林省最具竞争力的招标机构”第一名。
自信规划未来，辉煌指日可待
撰写人：___________
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2021公司领导年终工作总结
__年，是我们__单位应对挑战、负重奋进、积极有为、加快转型的一年。一年来，我在上级党委和公司、公司党委的正确领导下，在公司班子成员和广大干部群众的支持帮助下，把上级的精神和要求同公司的实际结合起来，力所能及地做了一些应该做的工作。现将今年以来的岗位履职和廉洁自律情况简要报告如下：
一、突出安全管理，营造良好发展环境
安全与创效是密不可分的辩证统一体，安全生产是公司发展的基础，是经营创效的前提条件，安全生产的稳定与否直接关系着职工的切身利益。我作为公司安全管理的第一责任人，始终把安全工作作为重中之重，坚持以安全管理的从严带动公司全面管理的从严，一以贯之的抓好公司安全工作。
1.落实基本制度，提升基础管理。针对以往的惯性问题，本人和班子成员进行了认真的反思。问题的发生不是偶然和突发的，而是渐进发展的，是量变到质变的过程。对惯性违章重视不够、查改不力，不安全因素积累到一定程度，就会发生质的变化，就会造成问题、事故的发生。因此超前做好各项基础管理工作，强化各项卡控措施的落实是防止问题发生必不可少的手段。
本人带领包保干部和职能部门，开展了自上而下的拉网式检查，查找安全隐患，整改安全问题，完善问题闭环管理，在此基础上重点加强了对基本管理制度、各岗位作业标准的贯彻落实。对安全关键卡控措施和各类作业标准，持之以恒的抓好抓牢。通过狠抓问题整改和强化基本制度的落实，公司安全生产逐步走向良性发展轨道。
2.加大检查监控，确保现场可控。抓好现场检查监控，是实现安全风险超前防范、确保作业安全的有效途径。去年初，本人亲自___职能部门进一步完善健全安全盯控体系，对盯控部位、时段、标准作进一步细化，对包保盯控干部责任进一步量化，使现场检查监控更加常态化、制度化。同时强化责任落实，引导干部职工改变应付、马虎、不负责任的态度，树立扎实严谨、雷厉风行的工作作风，有效促进了管理干部工作作风的转变和岗位职责的履行。
二是本人作为班子成员亲历亲为，带头落实领导干部责任制、逐级负责制，带头履行好岗位职责，深入作业现场达__次，时间达__多个小时，检查发现安全问题__个。
特别是在春运、“五一”、“十一”黄金周、节假日期间以身作则、率先垂范，深入现场一线与职工一起共保安全稳定。在“__检查”活动中，带头查关键、查隐患、严“两纪”、剿“两违”，带头转变工作作风，较好的发挥了模范表率作用。
3.坚持从严管理，严格责任考核。从严管理，是实现安全生产的可靠保证，也是我们多年安全管理工作总结出来的宝贵经验。本人作为第一管理者，在安全管理上，真抓真管真考核。在安全问题面前，不留情面，不讲功绩，谁要砸职工的饭碗，公司就要让他丢饭碗。一至___月份共对__人次达不到考核要求的管理干部进行扣罚考核工资__万余元，对部分发生安全问题的管理人员“一票否决”，调整了工作岗位。
二、突出经营创效，促进经济快速健康发展
去年在外部经营环境和临沂站改造施工不利局面下，本人带领全员不等不靠，主动出击，巩固主营项目，开发新客户，向市场营销要收入，向经营转型要效益，经过艰苦拼搏，实现了全年任务目标，保证了职工的工资足额提取发放和职工队伍的稳定。
1.市场开发成效明显。
去年，通过强化市场营销，严格经营责任考核，确保了开发结果快速转化经营效益，营销开发效果初步显现。一是为确保市场开发取得进展，本人带领业务部门、经营网点对县域经济进行调研，对各目标客户进行梳理、分析，选取重点客户，确立项目开发突破口。特别是对待__等重点客户，亲自上手，优化完善项目运营方案，指导项目实施部门抓好开发项目的具体运作。
二是为提高开发运作效率，实现开发成果快速转化。
去年根据__公司生产实际情况，本人制定了开展“__”的运作方案，同时积极寻求主管部门的支持、配合，及时解决具体业务运作困难，保证了货源及时装运，实现三方共赢。三是在加大营销开发的基础上，明确项目责任人和实施期限，实行包保领导干部联挂包保单位、重点项目进行经营责任考核，坚定不移地抓好开发措施落实，市场开发工作取得明显成效。
2.深化经营转型发展。一是运贸一体化经营实现增量发展。
__运贸一体项目在增加商贸效益的同时，带动集装箱和装卸收入的提高。为项目增量发展，本人多次联系汇报__，积极促成三次现场调研，召开了__合作会议，得到__认可和运力支持，为__项目顺利运作打下基础。全年实现运量__万吨，同比增加办理量近__万吨。
二是开发了一批“门到门”全程物流项目。
根据实行“一站式”办理、“一条龙”服务、“门到门”服务要求，本人___带领相关人员赴__等地考察当地物流市场情况，对几十家物流企业资质、信誉、能力进行了认真筛选，选择了五家合作单位，开展了全程物流合作，实现了__目标。
三是经营工作得到进一步规范。
对已经转型到位的固定项目进行逐个___验收，实行合同、台账、票证的三统一管理；对未转型的固定项目，制定了推进计划，责任到人，包保到位，促使公司相对固定的客户基本全部转型到位，实现了全覆盖的目标。
3.经营管理质量稳步提高。
一是合同项目管理不断规范。
严格了合同的签订、履行和报审，加强了对合同双方权利义务的___及安全责任的界定，降低了经营风险。全年公司共签订经营项目合同__份，履行__份没有发生一起___把关不严问题，为集中管理和规范经营发挥了重要作用。
二是资金管理不断规范。
不断完善资金集中管理制度，严格执行资金审批程序，一年中，公司共流转使用资金__笔__万元，未产生一笔不良债权。
三是设备管理不断规范。
开展了设备春检春鉴和秋检秋鉴活动，进行了设备专项整治，设备完好率达到___%。加大了设备维修维护资金的投入，共计投入__万元对各类设备设施进行了整治维护。
三、突出稳定第一责任，维护民生和谐
科学发展是第一要务、维护稳定是第一责任，作为领导干部既要带动公司安全发展，更要保证职工共享经济发展成果。
一是坚持发展依靠职工、发展为了职工的方针，全力提高职工收入。
__年职工人均收入__万元，实现了公司职工收入连年增长的目标。
二是提高生产生活设备设施质量，集中抓好民生实事。
先后对__进行了投入改造；及时___职工健康查体；及时对大病职工、特困职工发放互济金和救济金。
三是紧盯重点维护社会稳定。
与分管领导一起研究在一线、解决在一线，及时研究化解涉稳重大问题。经过共同努力，今公司没有发生较___治安案件和安全事故，没有发生___事件，没有发生重大___，没有发生政治社会稳定领域有重大影响的事情，确保了公司和谐稳定。
四、突出廉政建设，打造务实清廉形象
作为公司廉政建设的第一责任人，我时刻绷紧党风廉政建设这根弦，认真落实廉政工作措施，取得了实实在在的成效。
一是集中学习了中___全会精神和《廉政准则》等规章制度，进一步坚定了理想信念，增强干部防腐拒变能力。
二是坚持民主集中制原则，凡是重大事项、重大建设项目和重大经济问题，都通过党政联席会议、经理办公会等形式，充分论证，___决策。
一年时间里，主持召开党政联席会议__次、经理办公会__余次，研究解决了__余项事___司发展的重大问题，保证了决策的科学化和民主化。
三是刚性推进预算管理。
以严格预算为龙头，严格抓好资金的使用、管理和监督。全年办公费、差旅费、短途运输及业务招待费等支出均控制在计划以内。
四是坚持廉洁从政，严格遵守党的政治纪律、___纪律、经济工作纪律和群众工作纪律，正确、审慎地行使手中的权力，不搞任何形式的特殊化，从严要求自己，管好身边人员和亲属，清白做事，正派做人，维护了公司班子廉洁从政的良好形象。
五、突出知识理论学习，提升自身业务技能
一是本人认真参加集团理论培训、党委中心组的学习活动。
二是平时挤时间学习理论和相关业务知识，撰写心得体会。
三是坚持勤思考、重应用，把相当多的时间和精力放在下现场、走访基层网点，及时为一线职工和群众排忧解难，也提高自己把握工作大局和解决实际问题的能力。
__年公司工作所取得的一些进展，靠得是上级和公司的正确领导和支持、___整体作用的发挥、班子成员的真诚合作和广大干部群众的共同努力。我虽然全身心投入工作，但与上级和___的要求，与广大干部职工的期望还有较大差距，还有许多不足。比如，对铁路多元化发展中面临的一些深层次问题，分析还不深，研究还不透；有时批评同志比较严厉，不很注意方式；与同志们谈心交心不多，抓工作有时有急躁和急于求成的情绪。对于这些问题和不足，我决心在今后的工作中努力加以克服，恳请___和同志们一如既往地给予批评指正和指点帮助。
__公司领导年终工作总结（二）
今年，后勤部在集团领导下紧紧围绕“节约成本、提升服务、保障运营”的工作目标，对内完善管理运行，对外提升服务质量，坚持服务过程中的总结和创造，不断提升后勤部服务管理理水平，基本按集团要求完成了后勤保障的工作任务。下面，我作为后勤部的主管，就我们部门__年的工作，做个总结：
一、坚持以营业为中心，做好后勤服务的工作，努力创造良好的营运环境
营运是公司经营发展的生命线，后勤部作为营业保障部门，在今年进一步强化了以营业为中心的服务理想，加强与前勤营业部门的沟通协调，主动获得服务需求信息，提升员工的服务意识，做好多项基础运行保障的同时，进一步提高后勤服务质量，为公司整体运营服务的提升做出贡献。
1.进一步加强物业设施维修维护，提高服务设施运行标准；
2.强化环境秩序管理，营造清新舒适的购物环境；
3.主动加强服务，提高员工的服务意识；
4.加强对供应商专柜的现场管理，推行有偿维修服务。
二、加强基础工作建设，强化管理的创新实践
促进后勤物业整体管理水平的提升。管理是服务的基础，科学有序的管理是保持服务持续有效的前提条件。今年，我在总结今年管理工作的基础上，进一步加强了基础工作建设，有效提高内部管理理运行水平，促进了各项工作的整体提升。
1.突出工作重点，落实管理目标责任制；
2.完善基础运行工作，推行目视化管理；
3.建立工作检查体系，提升全员工作监督意识；
4.加强工作总结，促进管理提升；
5.加强工时工效管理，建立员工约束和激励机制。
三、坚持安全第一的思想，安全管理和细节服务并重，为营业提供安全运行和服务的保障
公司的消防安全工作一直是后勤部工作的重中之重。今年，后勤部对保安部提出了“完善基础、注重细节、服务到位、保障运行”的工作要求，进一步要求从保安队伍建设、内部管理、对外形象等方面提高公司安全运行管理水平。
1.加强全员安全教育，提高员工的安全意识；
2.加强消防系统的运行维护，保证系统稳定运行；
3.安全检查，及时消除事故隐患；
4.治安综合治理，为营业创造有利的服务环境。
四、重视员工持续培训工作，努力提高后勤员工的整体素质，加强后勤员工队伍建设
针对后勤部员工结构中基层服务人员偏多，整体文化素质偏低的实际状况，今年，我有针对性的开展员工培训工作，从提升员工岗位胜任能力入手，加强员工的服务意识，流程意识，团队意识，形象意识，在整体打造适应公司发展的后勤服务团队。
1.岗位训练力度，尤其是各种紧急情况的处理的演练；
2.服务标准化，提高员工的现场服务能力；
3.员工的礼貌礼仪考核，提升员工对外形象；
4.工作标准，推行员工岗位工作量化考核工作。
五、做好内部服务，履行后勤保障职能，为员工创造良好的工作环境
后勤部在做好营业运行服务的同时，按照集团提倡员工员工之间及部门之间服务的理念，努力做好对内的服务，积极发挥后勤保障功能，为员工在公司工作创造良好的工作环境。
1.员工餐厅质量关，提高员工满意度；
2.更衣室的管理，为员工提供安全干净的活动空间；
3.为营业部门服务，满足员工的服务要求。
六、加强资产采购管理工作，树立成本控制观念，节能降耗工作再上升台阶
后勤部是公司运行费用使用最大的部门，加强费用控制，履行节能降耗是后勤工作的重点之一，今年，后勤部重点在以下几方面做好费用控制，降低成本的工作。
1.闲置资产管理，提高资产利用率；
2.执行采购程序，加强采购管理监督；
3.能源运行控制，节能降耗效果显著；
4.费用使用分析，及时调整费用控制办法。
七、工作中的问题与今年的工作重点
我们部门在今年工作中基本已完成了后勤保障的任务，履行了相应职能，通过努力，部分内部管理工作得到加强和提升。但工作中暴露出的问题和不足仍不可忽视，也需要今后工作中进一步加以完善和改进。
1.工作落实不彻底，导致工作细节出现纰漏。表现在工作跟进仍然不够，员工接受工作和领导安排工不清晰；工作范围有遗漏。虽然部内的要求传达下去了，但在抽查过程中仍然能发现问题；
2.基层主管的___管理能力偏弱，基层主管的文化程度偏低，管理经验不足，导致工作___没有章法，内部还在管理混乱或水平偏低的情况；
3.工作效率低，落实工作不及时。员工工作落实还依赖上级的检查和监督，导致不应出现的问题出现；
4.服务能力欠缺，存在想服务但缺乏服务技巧和服务手段的情况，没有养成良好的服务习惯，对其他部门的工作不了解也是后勤服务针对性不强的主要原因；
___对采购产品质量缺少有效的跟踪和满意度了解，往往出现问题后才暴露采购产品质量缺陷，也反映了后勤服务的主动性不足；
6.与其他部门还不能做到无缝沟通，存在“上边热，下边冷“的情况，基础员工基本不沟通或沟通不力，导致工作执行的不协调。
八、__年总体工作重点
1.建立完善的后勤服务体系，服务的内容要进一步清晰化，服务监督做到立体化，全面提升后勤服务；
2.建立员工的监督考核体系，考核内容进一步量化，确保后勤主要工作管理的目标的实现，同时与公司绩效考核有效结合，真正发挥考核对工作的促进作用；
3.一步修订和完善工作标准和管理制度，做到涵盖所有重点的工作，两店工作手册实现完全统一；
4.解决效率偏低的问题，将工作安排、工作处理、工作跟踪、工作回复流程形成闭环；
5.全面提高员工的整体素质，进一步对员工进行登记评定。通过培训和考核实现优胜劣汰，增加员工自我压力，促进员工的自我提升完善。
总之，后勤部今年依然面临着诸多的问题，对此，后勤部将认真总结今年经验教训，力争工作各方面再有所突破，切实提高后勤保障能力和运行水平。
__公司领导年终工作总结（三）
在单位的正确领导下，我以科学发展观为指导，按照单位的工作精神和工作部署，结合自身岗位职责，认真学习，努力工作，完成了全部工作任务，取得良好成绩。现将个人近一年来的工作情况总结如下：
一、严格要求，提高思想品德
我认真学___的__和__精神，认真学习单位的工作精神、制度规定与工作纪律，提高自己的思想品德，做到在思想上、工作上、行动上与单位保持一致，坚定理想信念，树立正确的世界观、人生观和价值观，做到刻苦勤奋工作，把单位利益放在各项工作的首位，完成单位布置给我的各项工作任务。
我加强思想情操、职业道德、社会公德和个人品德建设，完善人格品行，提高道德修养，增强事业心与责任感，增强群众观念与民主作风，加强团结协作，树立全局观念和服务思想，认真努力做好各项工作，树立自身良好形象，力争在职工群众中有良好口碑。我培养自己吃苦耐劳、善于钻研的敬业精神和求真务实、开拓创新的工作作风，服从单位的工作安排，紧密结合岗位实际，完成各项工作任务；在实际工作中，我坚持“精益求精，一丝不苟”的原则，认真对待每一件事，认真对待每一项工作，坚持把工作做完做好，获得了单位领导的充分肯定和职工群众的一致赞誉。
二、加强学习，提高工作能力
我从事单位办公室工作，深刻知道要做好自己的工作，必须具有较高的文化知识和较强的工作能力。为此，我争当学习型公务员，利用一切时间加强学习，认真学习科学理论、国家政策、业务技能等方面的知识，做到学深学透，牢固掌握，运用到实际工作中，为自己提高工作能力、做好各项办公室工作打下坚实的基础。通过学习，我熟悉和掌握了党和国家的（范本）工作方针政策、法律法规和基本工作知识与技能，增强了履行岗位职责的能力和水平，做到与时俱进，增强大局观，能较好地结合实际情况贯彻执行单位的工作精神和工作要求，完成较为复杂、繁琐的工作任务，取得良好成绩。
三、敬业工作，完成全部任务
近___年来，我认真学习，努力工作，虽然完成了全部任务，取得较好的工作成绩，但是与单位的工作要求和职工群众的希望相比，还是存在一定的不足问题，主要是学习还不够抓紧，用学习指导工作不够；工作精细化和规范化需要进一步提高；创新意识不强，缺少特色和亮点，工作业绩还不够突出；这些存在的不足问题都需要在以后工作中加以改进和提高。今后，我要做到认真努力学习，学好科学文化与业务知识，提高业务技能和工作本领，切实做好各项工作，完成全部工作任务。我要刻苦勤奋工作，探索办公室工作的新思路和新方法，按照单位的工作要求全面做好工作，提高工作效率和工作质量，实现工作的___和高效，争取有更大的工作业绩。我要加强自己执行力建设，强化时间观念和效率意识，以求真务实的工作作风，以创新发展的工作思路，奋发努力，攻坚破难，把各项工作提高到一个新的水平，再创佳绩，为单位各项工作发展，做出自己应有的贡献。
__公司领导年终工作总结（四）
__年在忙碌和充实中度过，总的来说，一年来，我分管协管的工作比较多、工作的范围广、任务重、责任大，由于我正确理解领导的工作部署，较好地履行了作为行政职务和作为专业技术职务的职责，发挥了领导管理和___协调能力，充分调动员工的工作积极性，较好地完成了全年分管和协管的工作任务。现简要回顾总结如下：
一、抓好后勤管理工作，大力提升服务水平
后勤管理工作涉及面广、杂，一年来我们以加强监督管理，提升服务水平为指导，从多方面着手，努力做好后勤工作。
1.能做到有及时地申购办公所需用品，做到不浪费，无过多存货等情况的发生。为各部门做好服务，能及时、保质保量送去各部门所需办公物品。月月盘点，对库内物品熟悉、清楚；
2.办公仪器和日常生活方面出现故障和问题时能及时处理，处理不了的时候请专业人士来处理，做到不担误正常工作的运行。在后勤工作中得到了同事的支持和配合。通过我们的努力配合，圆满地完成了__年的后勤和仓管工作。
二、车辆管理及维护
1.今年我们改革了用车制度，统一调度管理，做到出车有，归车有记录等工作流程；同时，车辆用油方面也制定出相关监督流程，排除了公车私用等情况的发生；
2.在车辆安全运行方面我们与司机签了出车安全责任书，保证出车安全，遵守交通规则。在保证工作正常运行的情况下，加强车辆管理，做好车辆的正常保养及维修，为我公司工作的开展提供了较好的服务。
三、做好全公司卫生工作，创造优美环境，做好安全保卫工作
对两位卫生员进行深刻、人性化的思想培训和具体工作细节及责任的培训与指导。制定相关卫生责任制度，要求每天多转、常扫、勤擦，随时发现问题及时处理。每周一大扫，周周有检查；对公司保卫人员，进行了安全防卫、防电、防火、防水培训，强化安全意识，做到时时提醒和经常检查。
四、工作中的不足
1.创造性的工作思路还不是很多，个别工作做的还不够完善；
2.工作中没有做好统筹安排，经常疲于处理工作中的各项纷繁琐事。
新的一年里我为自己制定了新的目标，那就是要不断的学习，更好的充实自己，以饱满的精神状态来迎接新一年的挑战，有责任心地踏踏实实工作，不能只是限于自身周围的小___，要着眼大局，着眼今后的发展。向其他同事学习，取长补短，相互交流好工作经验，共同进步。新的一年里，我会围绕着公司的中心工作，明确个人的职责做好工作，搞好协调、当好参谋、搞好服务，密切配合，希望能圆满地完成了__年的各项工作任务，为公司发展起到积极作用。
__公司领导年终工作总结（五）
__年是我被任命总经理的第一年，这一年来，我坚持认真学习、勤奋工作、任劳任怨的精神和工作态度，严格要求自己，时刻牢记公司制度，全心全意为公司创造利益的宗旨，努力实践公司各项目标的重要思想，树立良好的公司形象，努力做好本职工作，将各个方面的工作都做得不错，为使今后更好地开展工作，总结经验，吸取教训，现将本人在这一年来的思想工作表现总结如下：
一、加强学习，自觉提高个人素质
首先，自觉加强政治理论学习，提高党性修养。我积极参加公司___的各项学习活动，并注重自学，利用业余时间认真学习了__在__诞辰百年纪念大会上的讲话、__重要讲话以及__届__中全会关于加强党的执政能力__决定。__大召开后，我积极学___的新思想，吸取__大的精神力量，全面按照__大提出的新要求，进一步提高了自己的理论水平与政治素质，保证了自己在思想上和党保持一致性，强化了廉洁自律的自觉性。
其次，在业务学习方面，我虚心向身边的同事请教，通过多看多听多想多问多做，努力使自己在尽短的时间内熟悉工作环境和内容。通过办公室实务的学习，使我了解了办公室管理工作的内涵，提高了办公室实务的处理能力，为我更好的投入工作打下了良好基。
二、踏实肯干，努力做好各项工作
作为总经理，要作好工作就要首先清楚自己所处的位置，就地位而言：从领导决策过程看，我处在“辅助者”地位，从执行看属“执行者”地位；对处理一些具体事物，又处在“者”的地位。这一年来，通过领导和同事们的耐心指导，我在熟悉的基础上已经基本能完成科室的各项日常工作，期间我具体参与的工作主要包括以下几个方面：
1.在实际工作中我始终坚持：为领导参谋到位但不越位：督促、催办到位，但不“决定”；服务到位但不干预。自觉维护同事之间的团结，在工作中尽职尽责，不越权，不越位，严格要求自己，作一个为人诚恳、忠于职守，勤于职守、胜任职责的总经理助理，全面完成了总公司的各项经济考核指标；
2.为发挥好参谋助手作用，真正为公司和员工办一些实事，在实际工作中采取不同的方式了解公司的情况，倾听各部领导和员工的建议，围绕公司领导决策和实际情况，及时___员工制定并完成劳动竞赛，在公司___开展的“人人成为‘经营者’”培训活动中，积极响应公司领导的号召，按照上级的指示和安排，让活动得到有序的进行；
3.在出纳工作方面，我坚持的做法是：先办主要工作、后办次要事项，先急后缓；先办上级和外来的，后办内部的；但总的原则，承办的每一项工作和事情，都必须做到向公司负责，向领导负责，向员工负责。坚持认真做好各类费用的收缴工作，按时收取房租费，水电费，做好房屋租赁情况的统计工作；
4.在公司后勤工作方面，我以把工作做到尽善尽美为原则，尽职尽责，坚持把好公司员工的福利工作和办公设备采购关，积极配合集团做好当地其他物业的合同签订及收费工作，自觉维护同事之间的团结，在工作中尽职尽责，不越权，不越位，严格要求自己，作一个为人诚恳、忠于职守，勤于职守、胜任职责的总经理。
__年即将过去，充满挑战和机遇的即将来临，总结一年的工作，尽管有了一定的进步和成绩，但在一些方面还存在着不足。比如有创造性的工作思路还不是很多，个别工作做的还不够完善，在今后的工作中，我将认真学习各项政策规章制度，努力使思想觉悟和工作效率全面进入一个新水平，认真总结经验，克服不足，加强学习和改善，戒骄戒躁，努力工作，加强学习，力争取得更大的工作成绩，以崭新的工作风貌、更高昂的工作热情和更敬业的工作态度投入到行各项工作中，为整体推进公司的发展提供基础，为公司年度整体工作目标的实现发挥更大的作用。
关键词：施工企业；固定资产投资；风险管理
中图分类号：F530.67 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2015）10-0118-05
在宏观经济形势的影响下，近年来，建筑市场日益呈现出建设规模大、质量要求高、技术标准新的特点，这就需要施工企业在稳固原有市场的前提下，理性分析建筑行业技术发展的前景，以市场为引导，走科技兴企的发展之路，整合相关资源，适度购置施工设备，提升装备水平，将为顺利、高效完成工程承包合同、实现企业收益提供必要的基础，推动传统型施工企业向技术型专业化施工企业转型。
一个施工企业，如果没有数量匹配的现代化装备，就无法在激烈的市场竞争中保持优势。适当增加在固定资产方面的投入，对于提高现阶段施工企业资产质量、施工能力、开拓市场能力、保持市场占有率将具有更加重要的意义。大额固定资产投资对施工企业经济效益能够产生重大影响，也关系到企业战略目标的实现。目前大量施工企业陆续购置了大直径的盾构设备，大吨位的混凝土箱梁的制、提、运、架等设备，无缝长钢轨焊接设备，无碴轨道生产和施工设备，有碴轨道道床摊铺、长钢轨铺设、机械化养路设备，恒张力接触网架放线设备等大型专业施工设备，在装备结构方面有了很大改善，在这样的建筑市场和施工技术发展环境中，大型固定资产投资越来越成为对施工企业发展有全局性影响的重大投资。但相对于建筑市场环境的发展趋势而言，设备数量和结构仍难以完全满足施工生产和占领新市场领域的需要，并已成为制约业务发展的瓶颈。并且，大型施工机械设备虽然高效、先进，但其单项资产价值动辄数千万元、甚至数亿元，造价昂贵，设计、制造周期长，管理要求高。投资额巨大的现代化施工机械的决策，对施工企业来讲，如同一柄双刃剑。在这种背景下，施工企业在进行重大设备投资时应充分考虑投资风险，并采取有效的风险管理措施。
一、施工企业固定资产投资的特点
按对施工企业长远发展的影响，固定资产投资分成战术性投资和战略性投资两大类。战术性投资是指不涉及整个企业前途的投资，战略性投资是指对企业全局有重大影响的投资。施工企业固定资产投资行为的目的，与其他形式的投资相比，固定资产投资具有投资内容独特、投资数额大、影响时间长、发生频率低、变现能力差和投资风险高的特点。
1.固定资产的投资回收期长。固定资产投资决策一经做出，便会在较长时间内影响企业，一般的施工机械和生产设备投资都需要五至十年的时间才能收回。
2.固定资产投资的变现能力较差。固定资产投资的实物形态不易改变，专用性强，转场使用或二次出售都有一定的困难，变现能力较差。
3.固定资产的资金占用数额相对较大。固定资产投资一经完成，在资金占用数量上便相对稳定地保持在一个较高的水平，而不像流动资产投资那样能够经常变动。
4.固定资产投资的实物形态与价值形态可以分离。固定资产投资完成，投入使用以后，随着固定资产的磨损，固定资产价值便有一部分脱离其实物形态，转化为货币准备金，而其余部分仍存在于实物形态中。在使用年限内，保留在固定资产实物形态上的价值逐年减少，而脱离实物形态转化为货币准备金的价值却逐年增加。直到固定资产报废，其价值才得到全部补偿，实物也得到更新。
5.固定资产投资的次数相对较少。与流动资产相比，固定资产投资一般发生频次较少，特别是大型施工生产设备投资，一般要几年甚至十几年才发生一次。而每一次这样的投资，对于企业来说，都意味着企业主业类型、核心市场、技术水平、生产能力跨上一个新的台阶，它在为施工企业带来新的机遇的同时，风险也相伴而生。
6.往往涉及新技术、新工艺，对提升企业核心竞争力、占领市场有较大影响。
二、固定资产投资对施工企业的财务影响分析
固定资产投资的组织管理体系复杂，所引发的环境影响、社会影响较大，对施工企业发展亦有重大影响，并且对于施工企业的财务影响是全方位的。因此，研究固定资产投资对施工企业带来的影响时，不仅要分析其对企业资产总额和当期利润的影响，还有必要分析其对企业未来价值等方面的影响。从财务管理的角度而言，这种影响主要表现为：
（一）对施工企业资产规模的影响
在安装调试期，全部以自有资金投资的设备，企业资产总额不会因投资决策而变化。但是，这种情况不常见。一般来说，耗资如此巨大的投资项目总是要以负债方式筹集部分资金，即使投资本身没有直接增加负债，施工企业也会因自有资金用于设备投资而在其他生产经营增加部分负债，企业资产总额就会随之增加。
设备正式投入适用后，由于一般也总是要以负债方式筹集部分流动资金，企业的资产总额一般会随项目投产而增加。施工企业的净资产则会根据工程项目盈利或亏损情况而相应增加或减少。
（二）对施工企业当期的盈利水平的影响
在安装调试期，施工企业必须为所投资固定资产投入大量自有资金，从而失去自有资金其他的潜在盈利机会，或为相应增加的债务资金承担财务费用。因而，在安装调试期甚至在正式投入使用初期会产生降低企业的利润额和盈利水平的影响。
正式投产并取得利润后，企业利润绝对额得到增加；但工程项目如出现亏损，企业利润将会因此而减少。至于企业整体盈利水平是否得到提高取决于企业原盈利水平和工程项目盈利水平的相对高低。如所投资资产的自有资金内部收益率高于企业的原净资产收益率，企业整体盈利水平将得到提高；反之将降低。
（三）对施工企业未来的利润增长点的影响
企业良好的成长性不仅体现为每股收益和利润总额的增长，还体现为具有现实或潜在盈利能力的资产的增长和盈利能力的提高。虽然，在大多数情况下，从一个较长的时期来看，正常经营的企业其利润的增长或盈利能力的提高最终必然带来净资产的增长，利润增长和企业资产增长是同向的，利润或资产（净资产）的增长都是企业成长的具体表现。但是，这并不是说，利润或资产的任何一方面的增长都可以完全反映企业成长性的高低。在一定时期内，出于不同的经营目的，有可能舍弃某一阶段的利润以换取企业资产价值或盈利能力的提高，而固定资产投资恰恰是施工企业在资产价值、利润、盈利能力方面不同步发展的一个重要因素。由于固定资产投资提升了施工生产能力，扩大了市场影响力，企业的市场竞争力会因此而增强，从而影响企业成长性和未来的获利水平。
（四）对施工企业资信评价、融资条件的影响
在固定资产投资活动实施过程中，筹资活动和投资活动使施工企业资产负债结构和现金流量发生变化，资产规模的扩大使企业短期盈利水平降低，从而影响企业债务偿还能力、盈利能力及相应的财务指标。这会促使投资者和债权人对企业财务状况、经营成果和资信重新做出判断，从而引起融资条件发生变化，影响企业的资金供给条件和数量。
三、施工企业固定资产投资风险管理现状
由于固定资产投资过程中的不确定因素较多，更需要完善的风险管理体系去规避风险，保证效益、质量、进度三大目标的实现。但是，目前固定资产投资风险管理状况不容乐观，无论从政策层面还是施工企业内部，都存在许多需要改进的地方。主要包括以下几个方面：
（一）固定资产投资风险管理法规不完善
近年来，财政部、证监会、国资委等一些政府部门出于加强对企业固定资产投资监管的需要，陆续出台了一些固定资产投资方面的内部控制法规，如《中央企业全面风险管理指引》、《内部会计控制规范》等。这些法规的目标定位还主要停留在纠错防弊、保全资产层面。作为内部控制的目标，与国外目前已相对科学的定位相比，还有较大的距离。另外，这些法规在实务上的可操作性也有待提高。
（二）缺乏良好的固定资产投资风险管理内控环境
在固定资产投资过程中，由于投资规模大，涉及的现金流巨大，经济利益涉及方方面面，从而对施工企业高层管理者的道德操守提出了较高的要求。但是现实情况是高管违规事件频发。另外，管理者的经营理念、对待风险的态度和对管理的重视程度，会对控制环境有极大的影响。目前不少企业的管理者内部控制意识淡薄，只注重上规模、上项目，缺乏花大力气加强内控、练好“内功”的长远眼光。因此常会采取不考虑企业风险和长远发展的短期行为（如，做出投资决策时，仅围绕当前利益而动，较少考虑工程项目竣工后的设备闲置或转场使用费用），并常常导致严重后果，最终给企业带来巨大损失。
（三）固定资产投资内部控制程序的设计欠合理
内部控制是施工企业管理的重要手段，对于防范舞弊，减少损失，提高盈利能力具有积极的意义。对固定资产投资业务而言，建立健全相应的内部控制制度更显得十分重要。现实中很多施工企业在内部控制具体环节的设计上不完备、存在控制“盲点”，控制程序欠合理、存在缺陷，导致在实际应用过程中常出现各种问题，给施工企业造成重大损失。有些施工企业不惜成本聘请专业的咨询公司制定了系统的内部控制制度，但执行中流于形式，内部控制制度没有起到应有的作用。
（四）固定资产投资风险管理行为极端化
即使在管理水平相对较高的大中型施工企业，固定资产投资风险管理实务中，通常也缺乏完备的风险管理机制，仅以“风险管理体系”或“风险管理解决方案” 替代。实际工作中，常出现两个极端，或形同虚设、毫无“刚性”；或僵化死板、缺乏“弹性”。而风险管理机制应当是指围绕风险和风险组合管理的一套固化的运行机理和方法。首先，它有别于“风险管理体系”。因为所谓体系是一系列静态要素的系统组合，而风险管理机制则是“活”的，是将这些静态要素按照风险管理的基本流程运行起来，并落实到企业管理和各项业务活动中。其次，它也区别于“风险管理解决方案”。解决方案一般指在具体情景下针对具体风险的具体解决办法，而风险管理机制则是自动运作、自我学习的，它能帮助使用者根据风险的变化，灵活调整，或重新制定和执行风险管理解决方案，并进行反馈。因此简单地说，风险管理机制就是风险管理体系要素和风险管理流程在实际管理业务活动中不断运行、不断调整的运作机理。
（五）对固定资产投资的内部审计监督机构不健全
内部审计是内部控制的一种特殊形式，它是施工企业内部控制制度是否合规、合理和有效的独立评价机构，在某种意义上讲是对其他内部控制的再控制。目前，大中型施工企业一般都成立了内部审计机构，但仍存在很多问题。在审计依据方面，固定资产投资缺乏科学、客观的审计标准，审计中以主观判断为主，风险难以控制；在内审人员专业胜任能力方面，由于大部分内审人员为财务或审计专业，对固定资产投资业务不精通，很难行使其监控职能；不少施工企业为争项目、赶进度，而对内部审计的重视程度不够，内部审计大多流于形式，不能发挥其应有的作用；在独立性方面，由于大部分内审部门都是在总经理或分管财务副总等的领导之下，独立性不强，其监督力度也大大受到限制，尤其对高级管理人员的舞弊行为常常是无能为力。
四、施工企业固定资产投资风险管理问题的基本对策
（一）完善固定资产投资风险管理法规
第一，进一步完善投资宏观调控体系，按照职责分工，相互协作，调控全社会的投资活动，保持合理投资规模，优化投资结构，提高投资效益，促进国民经济持续快速协调健康发展和社会全面进步；第二，加强投资统计工作，改革和完善投资统计制度，进一步及时、准确、全面地反映全社会固定资产存量和投资的运行态势，为投资宏观调控提供科学依据；第三，建立各类信息共享机制，及时政府对投资的调控目标、主要调控政策、重点行业投资状况和发展趋势等信息，引导全社会投资活动；第四，综合运用经济的、法律的和必要的行政手段，对全社会投资进行以间接调控方式为主的有效调控；第五，建立投资风险预警和防范体系，加强对宏观经济和投资运行的监测分析；第六，完善固定资产投资风险责任追究制度。行为主体对行为负责是现代文明社会的基本准则，相关的部门、人员要对固定资产投资支出的计划、行为和结果负责，在这方面，可以借鉴西方一些国家的做法。如澳大利亚注重强调投资决策和执行的责任与透明，其联邦、议会、监察专员公署、国库部、财政部等有关部门都可依《1982年信息自由法》、《1997年财政管理和责任法》、《1997年总稽核法》、《1999年公共服务法》以及有些大型工程项目的预算单独立法追究相关责任人的责任。日本的《人事院规则》对投资决策和实施当事人违法违规行为的情节规定十分详尽，并且处罚标准对应、明确，具有极强的操作性。因失言、失职、腐败、违法、渎职等行为承担经济、刑事责任，受到法律、纪律追究。
（二）营造良好的固定资产投资风险管理内控环境
施工企业的固定资产投资风险管理存在于一定的内控环境之中。内控环境的好坏直接决定着施工企业其他控制能否实施或实施的效果。它既可增强也可削弱固定资产投资风险管理的有效性。比如，固定资产投资风险管理中的某些程序由不值得信任或不具备胜任能力的员工执行，可能使特定的管理失效。
一般说来，施工企业的固定资产投资风险管理内控环境具体包括：管理者的思想和经营作风；企业组织机构；管理者的职能及对这些职能的制约；确定职权和责任的方法；管理者监控工作时所用的控制方法；人事工作方针及实施措施；本企业业务的各种外部关系等。
由于施工企业固定资产投资规模大、涉及的现金流大，因而风险也更大，所以，对于施工企业来说，营造良好的固定资产投资风险管理的内控境更为重要。实务中，应着重做好以下几个方面：首先，成立专门的组织机构，负责研究相关的法规政策，准确把握政策变动方向，预测可能发生的变化，降低因政策变化给施工企业带来的不利影响；其次，企业管理层应当对经济形势、经济周期、行业态势进行深入研究，提供决策支持，以游刃有余地应对固定资产投资风险；再次，企业管理层应当研究市场发展趋势和竞争对手的实力情况，以做到知己知彼、百战不殆；最后，制约性和灵活性相结合。特定条件下，内控环境要有一定的弹性空间。
（三）科学设计固定资产投资内部控制程序
施工企业固定资产投资内部控制程序通常包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、预算控制、财产保护控制、会计系统控制、内部报告控制、经济活动分析控制、绩效考评控制、信息技术控制等。科学的设计内部控制程序需要做好：第一，职责分工控制。施工企业要根据企业发展战略，按照科学、精简、高效的原则，合理设置固定资产投资风险管理岗位，明确各岗位的职责权限，形成各司其职、各负其责、便于考核、相互制约的工作机制。企业在确定职责分工过程中，应当充分考虑不相容职务相互分离的制衡要求。第二，授权控制。要根据职责分工，明确各岗位办理固定资产投资风险管理业务与事项的权限范围、审批程序和相应责任等内容。相关人员必须在授权范围内行使职权和承担责任，且必须在授权范围内办理业务。 第三，审核批准控制。要按照规定的授权和程序，对固定资产投资风险管理业务和事项的真实性、合规性、合理性以及有关资料的完整性进行复核与审查，通过签署意见并签字或者盖章，作出批准、不予批准或者其他处理的决定。 第四，预算控制。要加强固定资产投资预算的编制、执行、分析、考核等各环节的管理，明确预算项目，建立预算标准，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，及时分析和控制预算差异，采取改进措施，确保预算的执行。 第五，资产保护控制。要求限制未经授权的人员对资产的接触和处置，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对、资产保险等措施，确保固定资产投资的安全完整。 第六，会计系统控制。要求根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家统一的会计制度，制定适合施工企业的会计控制系统，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告以及相关固定资产投资信息披露的处理程序，规范会计政策的选用标准和审批程序，确保财务会计报告的真实、准确、完整。 第七，内部报告控制。要求施工企业建立和完善固定资产投资风险管理内部报告制度，明确相关信息的收集、分析、报告和处理程序，及时提供业务活动中的重要信息，全面反映经济活动情况，增强内部管理的时效性和针对性。内部报告方式通常包括例行报告、实时报告、专题报告、综合报告等。 第八，经济活动分析控制。要求施工企业利用因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期对固定资产投资风险管理活动进行分析，发现存在的问题，查找原因，并提出改进意见和应对措施。第九，绩效考评控制。要求施工企业科学设置固定资产投资业绩考核指标体系，对照预算指标、投资回报率、风险管理目标等，对相关人员进行业绩考核和评价，兑现奖惩，强化激励与约束机制。
（四）建立“韧性”固定资产投资风险管理机制
施工企业应当建立科学、规范的“韧性”固定资产投资风险管理机制。面对新的管理架构、组织方式和运营模式，应该积极调整管理策略，加强内控建设，从事前防范、事中控制、事后监督三个环节入手，健全固定资产投资风险管理长效机制，既强健又有一定的弹性。首先，事前防范是施工企业固定资产投资风险管理的基础，主要通过系统建设、制度建设、组织建设等方面来完成。一方面应着重加强对固定资产投资风险管理规章、流程、制度的梳理，制定统一的规范，突出关键控制点，剔除不必要的过度控制，保证固定资产投资风险管理工作有法可依。另一方面应充分发挥固定资产投资风险管理模式和管理架构的作用，既保证固定资产投资效益、效率的提升，又防范可能出现的风险。其次，对固定资产投资风险管理的事中控制应当通过“法治+人治”的方式实现。这是由固定资产投资的单件性和管理事项的不可预见性决定的。 “法治”是指固定资产投资风险管理制度对业务的约束，“人治”是指对固定资产投资风险管理业务负责人的履职授权和管理行为。
（五）健全固定资产投资的内部审计监督
固定资产投资审计在施工企业在管理实践中至关重要。固定资产投资审计是内部审计的重要组成部分，内部审计部门应当独立地对投资项目全过程的管理、内控及财务收支及其他技术经济活动的真实、合法、效益进行监督。这是固定资产投资审计的主要内容，应当成为施工企业审计监督体系的重要组成部分。
固定资产投资审计的范围，概括地说，就是审计投资项目所涉及相关的领域。它不仅涉及到施工企业固定资产投资业务的财务收支，更重要的是涉及到决策、规划、设计、采购、招标、安装、调试等与固定资产投资项目有关的管理活动；它侧重于管理活动的检查和评价，目的在于督促和帮助企业堵塞管理漏洞、完善控制、提高管理的效率、效果和经济性。因此，内审人员接触的资料除了会计资料外，更多地接触到投资项目的建设方案、设计图纸、该预算书、质量和评估投资效益等方面的内容，因为内审要对固定资产投资项目的技术经济指标、设备质量进行评价。
五、结束语
施工企业固定资产投资风险管理的复杂性涉及了财务管理、内部控制等众多学科的理论知识和实践经验，如何衡量施工企业固定资产投资风险管理的成功度，并没有一个可以参照的、成熟的、绝对的标准。此次研究所做的，只是对企业的现行做法进行了总结，查找不足，提出改进建议，这些研究结果还有待实践的进一步检验。在后续的研究中，将对此展开验证，以更加充分地发挥风险管理的效用。
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