时间：2023-03-13 11:05:10
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[论文摘要]银监会于2008年4月底的《中国银行业监督管理委员会2007年报》显示,07年中国银行业金融机构资产总额首次突破50万亿,达到52.6万亿,加权平均资本充足率首次突破8%,资本充足率达标的银行161家,达标银行资产占商业银行总资产的79.02%,这充分说明当前中国金融业有保持金融稳定的能力,但是银行业、保险业等仍将面临着严重的金融风险。本文以目前汇率改革触发的人民币对美元不断增值、金融也不断对外开放及美国次级债波及全球的金融环境下,探讨我国金融机构的金融风险并相应提出对策。
一、目前中国所面临的金融风险
(一)美元货币持有及汇率风险
2007年美国发生的次级债影响波及全球,虽然说中国的金融环境处于不流通的内部环境,但是对中国的影响也将会局部扩展开来。美国为了转嫁次级债的风险,通过不断使美元贬值,降低利率等金融手段,在我国汇率改革后自由浮动的情况下,促使人民币不断升值,自2006年人民币自由浮动制度以来人民币累计升值达到15%以上,我国因持有美元而导致持有资产的贬值,美元资产通过兑换人民币及购买人民币资产达到保值增值的效果,加大人民币流动过剩,从而产生流动过剩风险导致通货膨胀居高不下。
(二)中国金融机构存在着历史性的坏账
我国从计划经济体制逐步转变为市场经济的格局,由发展历史的原因,这在一定程度上产生了金融机构的历史性坏账。据中国工商银行根据最近公布的一项报告,其不良资产占比虽较前几年有所下降,但目前仍维持将近20%水平。着名的巴塞尔协议把资本金与风险资产比例达到8%作为权衡商业银行资本充足率是否达标的一个指标。据银监会的《中国银行业监督管理委员会2007年报》显示,07年中国银行业金融机构资产总额首次突破50万亿,达到52.6万亿,加权平均资本充足率首次突破8%。但是四大国有银行的中行工行建行三大上市国有银行资产负债率分别为92.53%、93.75%、93.48%,虽然显示加权平均已经达标,但是其风险依然不减。
(三)保险企业的资本充足率偏低
随着改革开放深入,中国保险业发展迅速,但与发达国家相比,无论是保险深度、保险密度还是经营管理水平相距甚远。当前困扰我国保险业发展的因素既有保险企业资本充足率的问题,营销管理水平方面的问题,更有信用上的问题。而我国的信用疲软现象却十分突出,它在国家信用、公司信用和个人信用方面均有表现。随着保险业开放度的提高,内资保险公司在风险处理技术、科技运用水平、信息管理水平、资金运用效率的差距将显现出来,人才流失也在所难免,这必然会压缩内资公司的生存发展空间。
(四)金融机构尤其是国有商业银行的不良资产率还很高,我国四家国有商业银行除农行尚未上市外,其余都通过渠道上市融资,但是中国银行的不良贷款率仍然还很高,而2003年11月标准普尔公司的《中国金融服务业展望2004年》报告中提出,中国银行体系的不良资产比率估值为40%以上,因而国有四大商业银行不可能在短期内将不良贷款比例降到15%目标。
二、防范和化解金融风险的对策
(一)加大财政对国有商业银行的监管:国有商业银行是我国防范和化解金融风险的重点,也正因为它们是国有企业,财政部就必须加强对它们的监管。央行对商业银行的金融监管总的来说是一种外部监管,并不能完全解决国有商业银行的一些内部问题。目前我国的国有独资商业银行也有“国有企业病”,如所有制缺位、局部利益极大化、预算软约束、效益递减等等。国有商业银行之所以不像国有工商企业那样困难,是因为银行的特殊业务,即存款业务,不会产生现金流量问题。因此,财政部作为出资者,要真正行使管理的职能,加强对国有商业银行的监管:(1)按国际金融标准建立我国商业银行谨慎会计准则和审计规则。保证商业银行会计统计数据的真实性,有利于建立商业银行信息披露制度。(2)要建立科学的指标管理体系。该指标体系应能够全面科学地衡量国有商业银行的绩效,以此作为考核的基础。(3)降低成本与费用项目。精兵简政国有商业银行的机构和人员,停止自身固定资产投资,减少成本支出。(4)加强对国有商业银行的利润约束和预算约束。不要因为国有商业银行在我国经济中的重要地位和上交税收量大而忽视了它们的企业性质。如果国有商业银行不以利润润为经营目标,就难建立起现代商业银行的运行机制,就不具备市场竞争能力。
(二)经营金融管理技术和金融产品创新、积极拓展经营范围
金融创新应包括观念创新、组织创新、产品创新、服务创新和技术创新。所谓观念创新是指要以效益和质量至上、以市场为导向、以客户为中心的管理理念。组织创新是指构造责权利明晰、运作高效的金融企业管理体制。所谓产品创新是指要以市场客户需求,发展高需求高附加值的金融产品。我国实行的是分业经营和分业管理的金融制度,这虽然有利于降低金融风险,却不利金融机构拓展业务。目前世界金融先后走上了混业经营的道路,因而,从分业经营到混业经营是国际金融业的发展趋势,也是金融企业实施多元化经营、增强国际竞争力的重要变革。
(三)积极提高人力资源管理水平及金融企业的资本金
人才是金融业的重要资产,我们必须加强人力资源的战略投资,构筑本企业的人才高地,建立起人才开发途径,培养市场竞争意识强,熟悉金融业务和金融政策法规、国际惯例,并会使用现代管理手段、科技手段的金融人才队伍。我们必须要科学合理地对现有金融人力资源加以市场化管理,建立良好的激励、教育培训机制,并加强企业文化建设,以增强凝聚力、归属感。利用当前的融资环境,发行部分可转债从而逐步提高公司的资本金率。
(四)不断提升金融业的监管水准
金融监管是防范和化解金融风险的直接有效途径。目前我国已建立了完整的金融监管体系,但在金融监管中仍存在着许多问题。第一,监管不力。当前非现场监管技术相对落后,工作效率偏低,技术分析只是在表面上,监管力度和深度明显不够,对金融机构的经营管理的过程未能有效监测。第二,监管理念落后。目前,金融监管部门往往只重合规性监管,而对风险性监管力度不足。第三,监管责权不明。因为监管责权的不明确,导致监管失控状态时,部门与部门之间的推委现象。按金融监管责任制,监管对象的第一监管责任人应对被监管机构的市场准入、营运、退出全过程进行全方位监控。但由于受多方面的影响,一些制度落实不到位。如监管人员不足,监管工作处于表面化,没有严格按具体操作规程办。第四,监管处理问题的时效性不够,监管过程中虽然发现问题,但是处理问题的时间上相对滞后,这导致了最佳管控时间的错失,从而导致现象往往是问题比较严重时才出招,此时却是事倍功半。就像当前金融管理当国际大环境中处于经济滞涨时期,而我国且处于经济通货膨胀时期,而又因为国际的联动性及相关性,从而导致当前抑制通胀的手段受到极大的限制。所以我们必需建立一套科学化的具有预期性、前瞻性的金融管控体系。
参考文献
[1]陈中阳着,金融机构现代风险管理基本架构[M],中国金融出版社2006,8
论文摘要：特色是普通高等院校办学水平的标志，也是学校办学优势的具体体现。为了进一步巩固发展信息管理与信息系统专业，优化该专业的结构，提升该专业建设的整体水平，满足企业对信息化人才的需求，文章从信息管理与信息系统专业背景分析入手，对中国计量学院信息管理与信息系统专业的特色定位和教学体系改革提出若干思考。
一、引言
教育部1998年颁布的专业目录中，将信管专业的培养目标确定为：“培养具备现代管理学理论基础、计算机科学技术知识及应用能力，掌握系统思想和信息系统分析与设计方法以及信息管理等方面的知识与能力，能在国家各级管理部门、工商企业、金融机构、科研单位等部门从事信息管理以及信息系统分析、设计、实施管理和评价等方面的高级专门人才。”从培养目标中不难看出一方面教育部进行专业整合的初衷是为了摒弃以前专业划得过细的做法，把目标转向培养既懂经济管理知识，又懂信息技术的高层次、跨学科的复合型人才上来。它不同于计算机科学与技术专业，也有别于工商管理专业。但另一方面，又由于新专业是由五个专业归并而成的，目录中确定的培养目标只能是具有宽泛性和普适性要求的基本目标，给各个高校的具体操作留下了很大的空间。
由于侧重点不同，信管专业课程体系设置在国内高校中出现了多种方案。2005年以前有主干学科结构、知识模块结构、功能模块结构等七种方案。2005年以后仍然是百家争鸣、百花齐放。对于专业方向，有三、四、两个之划分；对于能力组成，有五项、三项之划分；对于核心课程设置，有十一门、八门、十门之划分。有的认为应以“信息系统的开发与管理”为核心，有的则认为应围绕erp企业资源计划课程。对于知识体系，有五模块、三模块之划分。总之，目前我国信管专业的课程体系多是一种多学科课程的拼盘式组合，没有形成专业自身的专业基础理论体系。
中国计量学院在“十二五规划”中明确指出“要坚持走特色化办学、差异化竞争之路，把特色办学理念贯穿于创建特色鲜明、国内知名的教学研究型大学实践中”。为了进一步巩固发展我校信息管理与信息系统专业，优化该专业的结构，突出该专业建设的特色，需要从信息管理与信息系统专业背景分析入手，结合计量学院的办学特色，对信息管理与信息系统专业特色重新进行定位。
二、专业特色定位
中国计量学院经济与管理学院信管专业是2000年设置的，10多年来专业在学校和分院的指导下取得了一些成就和发展：国家自然科学基金两项、浙江省精品课程一门、浙江省重点教材两部；在学生实践教学中连续两年获得全国电子商务大赛一等奖。但是随着社会和学校的进一步发展，专业的发展面临着许多困难和问题：一是专业定位不明确，特色不明显；二是课程体系设置不合理，课程体系的设置主要是采用“拿来主义”；只注重单科课程设置，忽视课程之间的整合，不少课程内容严重重复，浪费教学时间和教学资源；三是实践环节薄弱，纯理论的课程占的比重过大，实践课程占的比重太小，实践教学明显不足，学生动手能力不强，分析问题和解决问题的能力差；四是专业定位与教学体系之间的吻合度难以考评。
专业建设是普通高等院校主要教学基本建设项目之一，处于教学建设的龙头地位。特色是普通高等院校办学水平的标志，也是学校办学优势的具体体现。办学特色，是一所学校或专业在长期办学过程中积淀形成的，反映在人才培养方面的独特个性和明显优势。它具体体现在学校或专业的办学定位、培养模式、课程体系、教学方法和实践环节等诸多方面，它是学校或专业办学水平和竞争能力的综合反映。
目前国内信管专业的人才培养模式主要有三种：一是以清华大学、同济大学为代表的经济管理模式（即m模式）；二是以武汉大学、北京大学为代表的综合性大学的信息资源管理模式（即i模式）；三是以中国人民大学和中山大学为代表的侧重于计算机系统导向模式（即s模式）。经过前期多次学科讨论，参照国内外著名高校的经验，我们拟将“信息管理”作为学科定位，以“信息安全管理”作为专业特色定位。这样的专业定位是依靠学校优势学科，以社会需求和学生能力为导向，借鉴国内外办学经验，发挥自身优势，办出特色与水平。中国计量学院是我国质量监督检验检疫行业唯一的本科院校，是一所具有鲜明的计量标准质量检验检疫特色的浙江省重点建设大学。学校坚持“立足浙江，面向全国，依托行业，服务地方”，积极开展科学研究。中国计量学院经济管理学院是中国唯一获得全球首届“iso标准化高等教育奖”的学院，是通过gbt/19001-2000idtiso9000：2000质量管理体系认证的学院。学院紧紧围绕学校建设国内知名的教学研究型大学的奋斗目标，深入实施“先进的标准，精密的计量，卓越的质量”教学管理方针，坚持以贡献求支持，以特色争优势，以创新谋发展，立足浙江，面向全国，走向世界，使学院成为我国培养质量管理高层次专门人才的摇篮。
三、专业教学体系
培养目标的实现是靠课程体系的整合和设计来支撑的，课程体系直接反映了人才培养的方向，体现知识、能力、素质、市场（就业）和特色五个方面的导向作用。课程是教学之根本，其主要任务在于结合社会对人才的实际需求，依据专业培养的总体目标来设计一套最优的课程体系。信管专业也是一门应用性非常强的专业，其培养目标是应用型、高级的信管人才。纯理论课教学是解决不了动手能力问题的，也无法培养出应用型、高级的信管人才，必须加强实践教学。通过社会实践、认识实习、专业实习、课程设计、毕业设计等一系列环节来锻炼学生的动手能力。信管专业本着专业定位、特色定位从知识、能力、素质、市场（就业）和特色五个方面来设计专业的教学体系。
（一）信息管理
毕业生应具备以下几方面的知识和能力：一是掌握经济学、管理学、计算机和信息管理的基本理论和基本知识；二是具有信息获取、组织、分析、研究、传播与开发利用的基本能力；三是掌握运用现代化技术手段进行文献信息检索、资料查询收集的基本方法和能力，能利用计算机网络采集和信息，具有一定的科研和实际工作能力；四是具备文档管理的能力，包括文档、数据、信息分类管理等；五是具有运用现代的管理方法和手段对与企业或组织相关的信息资源和信息活动进行组织、规划、协调和控制，以实现对企业或组织信息资源的合理开发和有效利用的能力。
毕业生应具备以下几方面的素质：一是胜任力——学习能力和读写能力。不断地、有计划、有组织地学习，不断地追随管理专业的新发展，能用最少的时间，花最小的精力，获得最大量的新知识，并不断地优化自己的知识结构。追踪科技与社会发展的前沿，不断地更新和扩展自己的知识信息，以适应未来社会日新月异的发展变化。具备读写能力，信息管理人员才能实现对信息的收集、存储和传递。二是敏锐感知外部世界的能力——信息获取能力。三是熟练操纵因特网的能力。熟练掌握网络技术，把已获取的新信息通过一定的综合分析、计算、试验操作，最终找出问题，设计解决方案，得出科学结论。四是良好的沟通能力和团队合作精神。五是创新能力。
开设的主要课程：专业主要课程：信息资源管理学、信息存储与检索，信息分析与预测，信息组织学，信息计量学，专业实践课程：统计软件实习，管理软件实习。
就业方向：可以在政府部门或企事业单位的信息管理机构，从事文献和文档管理、信息收集、分析、处理、咨询服务和管理工作等。毕业生经过考试可以成为信息处理技术员、国家信息分析师。
（二）信息安全管理
信息安全管理在当前是全球的热门话题，而建立一个符合国际标准的体系，是大家普遍关注的焦点。建立健全信息安全管理体系（iso27001认证）对企业的安全管理工作和企业的发展意义重大。首先，此体系的建立将提高员工信息安全意识，提升企业信息安全管理的水平，增强组织抵御灾难性事件的能力，是企业信息化建设中的重要环节，必将大大提高信息管理工作的安全性和可靠性，使其更好地服务于企业的业务发展。其次，通过信息安全管理体系的建设，可有效提高对信息安全风险的管控能力，通过与等级保护、风险评估等工作接续起来，使得信息安全管理更加科学有效。最后，信息安全管理体系的建立将使得企业的管理水平与国际先进水平接轨，从而成长为企业向国际化发展与合作的有力支撑。
bs7799标准是全球第一份关于信息安全管理体系的标准，bs7799-1现在已经被采纳为iso/iec27002：2005；bs7799-2也于2005年被采纳为iso27001：2005。该标准当前已被诸多国家采纳为国家标准。截至2007年9月已经有超过4000家组织通过了iso27001：2005的审核，获得了信息安全管理体系认证的证书。
毕业生应具备以下几方面的知识和能力：一是信息安全管理技术能力；二是信息安全管理能力。此主要目的是要求学生了解信息安全及其重要性，认识什么是信息安全管理体系，建立一套信息安全管理体系为何需要iso27001，学会如何建立一套符合企业（组织）需要的信息安全管理制度。
开设的主要课程：计算机安全与技术、网络安全、信息安全管理体系、信息安全风险评估与管理、信息安全管理体系iso27001建立与实施。
就业方向：毕业的学生经过考试获得信息安全管理体系认证证书，可以从事企事业单位信息安全管理。
四、结论
信管专业的特色培育和课程体系建设并非一蹴而就、一劳永逸的工作。为此，我们将建立一套完整的教学质量管理体系，囊括管理机构和人员、管理的规章制度、管理手段和评价指标体系等，其作用是对整个体系中进行信息反馈和控制，评价专业定位、特色定位与教学体系之间的吻合程度。
参考文献：
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2、何永刚,黄丽华.信息管理与信息系统专业课程体系研究综述[j].情报杂志,2007(8).
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