时间：2023-07-10 16:29:13
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中国经济增长转型升级，需要金融资源向中小微企业倾斜。互联网金融如何以不同于传统金融的渠道和技术，切实解决中小微企业的融资难题？美国的信用体系和互联网金融发展较为成熟，其中又有哪些经验和做法值得国内平台学习？近日，湖北融圆资产管理股份有限公司董事长邓建强接受《支点》记者采访，分享了他的一些独到观点。
互联网金融不是对传统金融的颠覆
《支点》：近期，《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》等一系列监管政策陆续出台，你对这些政策中的哪些条款印象最为深刻？对各部门即将推出的监管细则有哪些期许？
邓建强：首先对于互联网金融的准入门槛，我希望监管部门下一步要适当收紧，机构数量要与市场匹配，否则就会出现供需不平衡。其次，政府要对优质P2P平台给予资金扶持，但怎么获得资金，还需要有具体的细则和说明。
另外，对于“资产端”，也应实现数据量化，建立定期公布机制，这样才能确保这个行业及行业内的企业健康发展。政府还应对“资产端”加强监管，如果不把控好这块，后果难以预测。
《支点》：有人认为，未来互联网金融和传统金融机构不存在冲突，不同机构用不同方式满足不同人群。在你看来，这两类机构各将满足怎样的人群需求？
邓建强：实际上，互联网金融并不是对传统金融的颠覆，而是一种补充。未来，银行、小额贷款公司以及互联网金融公司，三者之间会绑得更紧。
银行主要服务大中型企业。从宏观数据来看，小微企业有大量的金融服务需求，需要更多互联网公司提供服务。
错位竞争主打票据理财
《支点》：互联网金融涉及领域非常广，现在各种平台也很多。在众多平台中，融圆资产的核心优势是什么？
邓建强：我们的主营业务可能跟其他P2P平台不一样，我们主打票据理财。所谓票据理财，是指通过第三方平台，个人实现对银行票据理财的投资，融资企业以银行承兑汇票作为质押担保，通过第三方平台向投资者募集资金，而投资者通过票据理财实现对银行承兑汇票的直接投资，并获取相应收益。
票据业务主要分两大块，一是银行承兑票据受益权转让、赎回交易。另一块，是企业在开存兑汇票时需要缴纳保证金，若企业自有资金不够，我们可以提供贷款。
《支点》：P2P健康发展的关键之一，在于风险控制。很多机构从自身风险控制考虑，往往需要用户提供更多资料。但另一方面，用户又希望提供的资料越少越好。请问该如何把握两者的平衡？
邓建强：对于要兼顾借款人和贷款人双方利益的互联网金融平台，这一点几乎不能平衡，如果谈平衡，风控就没有办法落实。在风控方面，如果我们放款时不强势，收款时就会弱势。
以企业找我们借保证金的业务为例，在签了借款合同之后，出票人的营业执照、法人章、公章、财务章全都交到我们这里；对应的保证金账户的支付密码，也由我们公司封存，在这些风控措施方面，我们不会有丝毫让步。
对客户来讲，当然是希望越简单越好。而我们能做到的，是在审贷、收集材料、放款环节提高从业人员素质，提升服务效率和品质。
须防范“黑客”风险
《支点》：互联网金融是件“跨界”的事，从业者必须是这方面的顶级高手。请问公司在选拔和培养人才方面有哪些要求？
邓建强：互联网金融行业的风险主要有两种，一是资产管理风险，二是互联网平台风险。比如，当平台交易数据达到一定量时，就容易被“黑客”盯上。
正因为互联网金融行业的特殊性，对于人员甄选，我们要求员工既要具有银行、金融机构从业经验，也要有互联网公司经验。但这种复合型人才相对较少。业内有些公司的做法是，先把差不多符合条件的人招进来，再进行筛选，但我们不会这么做。因为这样做，容易造成从业人员素质良莠不齐，不仅增加运营成本，也会给公司发展带来隐患。
中高层管理人员在入职前，我们会把相关的背景调查清楚，比如征信记录是否良好、有没有其他不良行为等。未来，我们还考虑与高校进行对接，采取一对一培养和合作的方式。
美国信用体系值得中国学习
《支点》：国外的互联网金融发展走在中国前面。在你看来，中美在互联网金融方面有怎样的差距和不同？今年以来，一些美国P2P公司高管们纷纷来中国考察合作，目前公司在国际化战略上是否有所规划？
邓建强：主要是“时差”的差距。国内互联网行业起步比美国要晚一些，PE也比美国晚发展好多年。美国的信用体系建设、风险评估都已相当成熟，且信用数据面向所有机构开放。因此，他们的互联网金融平台对于借款人偿还能力的评估准确性相对较高。去年12月，美国最大P2P平台LendingClub登陆纽约交易所，IPO价格为15美元，上市首日市值便达到了85亿美元。
长期以来，我国商业银行在满足中小企业融资需求方面一直饱受争议。许多研究认为银行对中小企业的信贷支持力度远远不够，而银行却认为，为中小企业提供融资风险太大不符合行业规律。其中的一个重要的“矛盾”在于中小企业无法提供有效的抵质押物。尤其是占据大多数中小企业资产价值比重最高的应收账款，由于没有法律和体系支撑，只能被银行视为“无效”抵质押物。2007年，《物权法》把应收账款视为有效抵押物，并在223条第6款规定“应收账款可以质押”。于是，应收账款融资业务获得长足发展。央行应收账款质押系统数据显示，截止2010年底，登记系统记载的应收账款类型有30余种，不仅包括利用销售、提供服务、出租、收费权等产生的应收账款，还包括以应收账款担保企业债发行等。出质人为中小企业的登记超过9万笔，占总登记量的六成左右。涉及中小企业的应收账款融资合同金额累计超过3万亿，占登记合同总金额的五成。
（一）应收账款质押融资概念与特点应收账款质押融资是指以企业的应收账款作为质押担保品，以期从银行获得贷款，属于一种可循环使用的短期贷款。这里的应收账款虽然也是一种质押担保物，但与其他担保不同，应收账款本身可以产生一种自动还款机制，能够随着应收账款的收回来清偿贷款；在传统的担保贷款中，银行只有在企业违约时，通过司法机关处置抵押品才能受偿，而作为质押品的应收账款，其风险由借款企业承担，与银行无关。应收账款质押通常与企业的现金流相连，只要该应收账款产生的现金流流入企业，就可以偿还贷款。
（二）应收账款质押融资业务基本流程分析具体如下：
（1）融资支持机构首先对企业的信用能力进行评估筛选。要求符合相关质押标准的企业将销售合同、发票、发运或提货单据、收货方确认单据等应收账款资料和企业信用报告等信用资料送交金融机构审查，对不符合标准的企业则不接受其应收账款作为质押品。
（2）融资支持机构根据企业信用状况确定发放质押贷款占应收账款的比例并设定应收账款质押担保期限，双方签订应收账款抵押融资有关合同。
（3）开立监管专户或将借款人原有的基本账户或一般账户视作专户进行监测。该专户是具有担保性质的质押账户，银行一般在合同中约定可行使撤销权。
（4）融资支持机构向企业发放借款，收取相应费用。金融机构通过应收账款登记公示系统办理登记公示手续，金融机构办理质押登记前应与企业签订质押合同，并载明由质权人办理质押登记的内容。
（5）债务企业向债权企业偿还应收账款。企业向金融机构偿还借款和利息，或者客户直接将应收账款支付给金融机构以偿还企业借款。
二、中小企业应收账款质押融资业务风险分析及应对
中小企业应收账款具有其独特特点：中小企业的财务制度多数不够健全，缺乏规范的应收账款确认方式，应收账款的真实性和实际价值难以进行认证，而且企业的贸易伙伴多数分布在异地，对这些异地应收账款情况的了解更加困难。此外，融资抵押时不但需要考虑抵质押人自身的财务和信用状况，还需考虑到形成应收账款的上下游客户资信情况。为了获得商业信用，一些中小企业伪造资信资料，进行有意的欺诈行为，而中小企业普遍缺乏科学的客户资料收集和整理的方法，客户档案不完整，企业的信用决策和控制缺乏有效的信息支持。
（一）风险分析综上可以认为，应收账款抵押融资业务风险具体表现为两类，分别是债权债务主体风险、履约风险。
（1）债权债务主体风险。一是债权企业主体风险。主要体现在企业在应收账款质押贷款期内的财务风险，一般来说，大多数进行应收账款质押融资的中小企业，其自身具有比较多的不确定因素，加之经营的业务比较单一，外界经营环境对其影响力比较强，所以抗风险能力比较弱，某一笔交易的失败就可能导致企业严重的资金周转问题。二是债务企业主体风险。应收账款质押融资实际上是将对企业的履约信用评价转移到了债务企业身上，如果债务企业的履约能力欠佳，极有可能导致企业不能按期收回应收账款，最终将直接影响到企业按期还款，从而给银行造成信贷损失。
（2）履约风险。如果形成应收账款的合同出现履约风险，将直接影响到债务企业按期还款，从而给银行造成损失。履约风险可分为以下几类：
一是应收账款合同是否真实有效的风险。
二是应收账款是否符合会计制度要求的收入确认规定的风险。因为只有能按会计制度的要求确定为收入的应收账款，才能相应确认为企业资产。
三是贷款资金和还款资金是否安全风险。如果贷款资金不是用于企业的正常经营或者应收款被企业挪用，则严重影响企业按时归还银行贷款，所以银行要为企业设立专门账户，监管账户资金的使用情况。
（二）风险应对具体如下：
（1）确保应收账款的可回收性。这对质押债权的实现起着决定性的影响，能回收的应收账款才能给债权提供有效的担保，也是应对中小企业应收账款质押融资风险的突破点，具体包括：针对应收账款分布情况的分析，包括时间分布、产业链分布、债务人分布。
（2）应收账款时间分布情况。主要是通过账龄分析法，对应收账款的可回收性与时间分布建立联系。应收账款的时间与其回收可能之间通常是负相关的，也就是说，账龄越长的应收账款，其回收的可能性越低，相应的风险等级就越高。应收账款产业链分布对应收账款的回收也具有重大影响。依照价值链分析法，产业链或价值链两端的企业的价值更易直接实现，应收账款更易得到回收。产业链或价值链中间的企业价值实现相对较难，也即其应收账款回收相对缓慢。当然，此结论的前提基础是市场竞争的充分或相对充分。应收账款的债务人分布情况对应收账款的回收具有直接的影响，因为应收账款能否回收，最直接的是看该应收账款的债务人是否具有偿还的能力和偿还的意愿。应收账款的债务人数量、债务人行业分布、债务人所承担的具体的应付账款金额。依照大数法则，应收账款在债务人中的分布越充分，则该应收账款发生坏账的可能性就越小。但应收账款债务人的数量并非应该越多越好，而是强调应收账款的债务人分布过于集中会导致应收账款回收风险大幅增加。
（3）对出质人所提供的产品、服务以及让渡的资产进行分析。主要是分析出质人所提供的产品或服务以及让渡的资产是否符合国家和地方的产业政策、科技含量，产品或服务的质量水平等情况，综合判断出质人应收账款的回收可能性与坏账损失风险。
（4）应收账款债务人分析。应收账款债务人的偿还能力和偿还意愿是应收账款回收的直接决定性因素。对应收账款的回收可能性进行分析时，对应收账款债务人尤其是大额应收账款债务人应当有充分的了解。通过对出质人与该债务人的历史交易情况进行分析，如银行收付款记录等了解该债务人还款是否及时、足额，亦可以通过社会背景调查，了解该债务人的社会信誉；同时，也应当了解该债务人的经营状况和近期的财务状况，以此综合判断回收的可能。对关联企业的应收账款的审查，则需要更多的符合性测试程序。
（5）对于应收账款风险本身应对。要在以下几个方面展开工作。
健全相关法律法规。虽然《物权法》对应收账款质押融资进行了明确的规定，但是关于应收账款付款人在质权实现中的责任和义务等没有有关的法律规定，这不利于提高质权执行的效率，也不利于对债权人的利益保护。
中小企业完善自身信用建设。中小企业可以用于抵押融资的固定资产比较少，也往往缺乏有实力的第三人为其担保融资，应收账款融资是比较适合中小企业的融资方式。但由于许多中小企业普遍存在财务制度不健全、财务信息不透明、财务报告真实性与准确性较低、信用意识淡薄等现象，加大了应收账款融资业务开展的难度。所以中小企业应该完善自身信用建设，通过建立现代企业制度和管理制度，提高自身素质，积累自身信用财富，从而更大程度上获得金融机构的信贷支持。
进一步健全企业征信体系，加强信用文化建设。目前，我国的企业征信系统已基本建成，但是系统信息比较单一，参考价值有限。同时我国没有相应的征信法律法规出台，使得进一步开放企业征信系统查询功能受到限制。政府应该采取更加积极的措施完善对企业信用信息的采集及管理，通过建立健全法律法规并开放企业信用体系，为应收账款质押融资提供全面、真实的信用服务，使应收账款质押贷款人能全面、真实了解应收账款的债权人和债务人的信用状况及企业信用等级，以便决定是否进行应收账款质押融资并降低信用风险。
一是强大的利益驱动导致有组织作弊不断出现。人事考试与每个应试人员的利益密切相关，总有一些人试图通过作弊侥幸达到个人目的。非法利益集团以牟取暴利为目的，以培训、咨询机构为依托，千方百计盗取、剽窃试题，并进行倒卖试题和答案的非法活动，有些甚至利用假试题、假答案公然进行诈骗。而人事考试管理机构对考试培训市场还缺乏有效的监管。
二是考试作弊和诈骗行为趋向高科技化、专业化。无线电、网络、蓝牙等高科技手段被滥用到考试作弊和诈骗活动中，非法利益集团利用请托行贿、“”、手机窃听、针孔摄像、黑客攻击等各种方式，设法窃取试题或篡改考试信息，手段隐蔽、技术先进，给人事考试管理机构预防和查处违纪舞弊工作带来非常大的困难。
三是考试工作人员面对的各种利益诱惑越来越大。社会上存在的各种不正之风，时刻冲击着人事考试工作人员的思想防线。随着各种利益诱惑越来越大，内外勾结对考试安全的威胁也越来越大，筑牢内部人员思想防线的难度也越来越大。
考试诚信观念淡薄究其原因，主要有以下两点。
首先，从考试诚信淡薄的信用原因来看，在于我国没有建立系统的考试信用制度。目前，我们对于考试失信虽然也规定了明确的处理办法，包括取消资格、停考若干年等等，但是，这些处理办法大多属于“发现一次处理一次”的偶然性处理办法，还没有形成系统的考试信用管理办法，更不用说建立系统的考试信用管理制度。
其次，从考试诚信观念淡薄的个人原因来看，考试失信的个人原因在于某些考试参与者缺乏考试诚信意识。考试诚信作为防止考试失信的自律条件，是诚信考试的基本要求，也是考试公平得以实现的必要条件。一旦缺乏考试诚信，只要条件允许，考生便会在考试过程中弄虚作假，通过代考、抄袭等等有失诚信的手段蒙混过关，获取文凭或某些职业资格。
二、西方国家考试诚信体系建设简介
在美国，各类职业资格考试中考生的作弊行为鲜有发生。据马里兰州律师协会介绍，多年来没有发现一例作弊现象；全美社会工作者考试每年有几万考生参考，只有一年发现一位考生作弊。究其原因，一是相应的法律、法规健全，对作弊行为的标准界定非常清楚；二是建有较为完善的考中、考后监督机制；三是处罚严厉，作弊成本高。有些行业比如司法资格考试，考前一般要对考生进行背景调查，主要调查声誉和信誉情况，可以直接调查也可委托调查。一旦发现考生作弊，则不准再参加该资格考试，意味着终身不得进入该行业从业，并与个人的诚信度挂钩，其在就业、升迁、信贷等方面都会受到制约。所以，美国的职业资格考试虽然通过难度大，但科学水平高，组织难度小，有时一个考场上千人参考，也就几个人监考，考试主管部门和考试机构把主要精力和财力用在提高考试的科学化水平，提高服务水平和降低考试成本上。
南非的职业资格考试发展很快，管的很好，很少有违规作弊的，究其原因，就是很重视诚信，对违纪违规者严加处理。在南非一旦考试作弊，成绩作废，资格取消，再考试时需要本人提出申请，报各项行业主管协会审批。以医师资格考试为例，南非健康协会（负责管理医师资格考试）自90年代中期南非废除种族隔离制度后，该协会从来没行使过该审批职能。这就意味着考生一旦作弊，终生再难踏入这个行业。
三、构建诚信考试体系的几点思考
（一）建立有效的社会诚信监督制度
一位留学德国的学生讲过这样一件事，在德国学习期间到一家餐馆打工，老板要求刷碗必须先清洗两遍，再用消毒液洗一遍，最后用清水冲洗一遍，在实际工作中，该学生只洗了一遍就用消毒液清洗，然后用清水冲洗，比老板规定的少洗了一遍，结果被炒了鱿鱼。等该学生再到其他餐馆找工作时，都吃了闭门羹，因为在他的诚信档案中已经做了记录。建议建立违纪违规信息库，一旦作弊，则记入本人档案，纳入个人社会信用记录，将违纪违规人员名单通过报纸、广播、电视、网络、人事考试公告栏等方式予以公布，并向政府相关部门、金融监管机构、金融机构、承担行政职能的事业单位及行业协会等通报，供相关单位依照法律法规和有关规定，在政府采购、招标投标、行政审批、政府扶持、融资信贷、市场准入、资质认定等方面对违纪违规人员进行惩戒。
（二）建设高素质管理人员队伍和服务型监考人员队伍
建设这样一支考试管理者队伍必须从选人、用人、培养人三方面着手。首先要选好人，选人是基础，人选不好就无法使用，选好人的关键是坚持标准，择优录用，要采取一切可能的方式对选拔对象进行综合考察，让真正符合条件的人员进入考试队伍。其次要用好人，用好人应把握好以下三点：一是公正用人，坚持任人唯贤，唯才是用；二是科学用人，把人力作为一种资源来合理配置，实现人与岗位的最佳匹配，使人的潜能和价值得到最大发挥和体现；三是大胆用人，敢于把具备潜力的人员放在关键岗位上，通过压担子，加任务，使其在工作实践中得到锻炼，增长才干，脱颖而出。第三是要培养好人，人的能力不是与生俱来的，因此要根据具体情况和条件，坚持培训、学习、考察、进修等培训方式相结合，采取多种形式加强人才培养，促进人的全面发展，努力提高管理人员队伍的整体素质。
监考人员应增强责任意识和服务意识，把工作的重点放在为考生提供服务上。要制定监考员监考工作质量评估标准，不能仅以抓住作弊和违纪考生多少作为衡量监考人员工作好坏的指标，而应该看他以自己的实际行动避免了多少考生作弊，成功地维护了考场的考试秩序和考试的公平公正，通过评估标准的导向作用，促进监考人员转变指导思想和工作作风，强化服务考生意识，规范考试监考行为，不断提高监考水平和创造诚信考试环境的能力。
（三）构建新型的管理模式和高效的运行机制
考试是一个系统工程，人事考试由于其自身的特点，与其他常规考试相比，其系统结构和规模更加复杂和庞大。要实施对人事考试的有效管理、促进人事考试事业健康稳定发展，必须紧密结合人事考试的客观实际，认真研究自身的特点和规律，创新管理模式和运行机制，努力构建以省人事考试中心为龙头、以各市人事考试中心为纽带、以考点学校为支撑的考试管理体系，并通过协议和法规的形式明确各自的权利和义务，确定和建立相互之间顺畅的工作关系，建立运转协调、工作高效的运行机制，实现各管理方之间的良性互动和自动运行，形成各司其职、各负其责，通力合作、齐抓共管的良好局面，共同推动人事考试事业健康、稳定、持续、协调发展。
（四）充分运用信息技术为人事考试保驾护航
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