时间：2023-07-20 16:25:36
导语：在理财金融知识的撰写旅程中，学习并吸收他人佳作的精髓是一条宝贵的路径，好期刊汇集了九篇优秀范文，愿这些内容能够启发您的创作灵感，引领您探索更多的创作可能。
【关键词】高中生 金融理财知识 途径
一、引言
在以往我国的高中教育中，并没有过多的涉及对金融理财知识的教学，由于这部分的缺失性，大部分学生的理财意识较为淡薄，不仅缺乏正确性认识，对自身花钱、以及科学理财水平普遍较低，不能够充分认识到金钱的重要性及收获金钱的不易性，因此全面提高高中学生的金融理财质量，使学生对金融理财能够形成正确认识是刻不容缓的。我们高中学生相比小学生及初中生，不仅年龄基数较大，行为意识更加具有能动性及自主性，所以对高中生学习金融理财知识的途径进行探究是极其必要的。
二、高中生学习金融理财知识的途径
（一）通过书籍等知识获取形式学习理财知识
理财并不仅仅涉及个人财产管理方面，还涵盖着实现财富价值，进行投资层面，众所周知，任何投资都是存在一定风险的，但是如果能够真正掌握理财知识及要领，就能够在一定程度上规避理财中国所存在的风险，使理财投资的结构更加优化及完整，这对于我们高中学生来说是同等重要的，这不仅能够促使我们养成良好的花钱习惯，还可以为我们的日后理财管理奠定扎实的基础，因此高中生可以通过多多阅读各类理财报纸及书籍将理财认知面进行拓展。
实际上理财投资与高中其他学科的学习并没有任何区别，在将知识点进行学习前，必然会存在较多不了解的地方，学习过程中也同样是具有一定难度的，但是一旦将知识点消化吸收后，也将成为利于发展的新本领。只要不惧艰难坚持学习，最终一定会获得高质量的学习效果。在对理财方面的报纸或者图书进行挑选时，要以纸质资料为首要基础，同时还可以配合高质量及销量的书籍共同参考学习，这样就能够基本达到学习标准。
在将初级阶段的理财知识进行掌握后，就可以进一步提高自身的投资能力，高中生可以到图书馆借阅关于投资方面的书籍资料，但是对这部分信息资源的选择要慎重，并将内容侧重点放在专业性上面，这是因为高中生在基础知识扎实后，就可以主攻专业性，但是如果基础较弱，那么推进下一学习内容时将会困难重重。因此，我们在进行金融理财知识的学习过程中，要坚持循序渐进，首先以基础为出发点，当理财知识掌握水平达到一定标准后，才能够将学习内容进行强化。
（二）通过电视及网络认识投资
我们高中生由于正处于进入大学校园，间接步入社会的关键阶段，因此我们的学习压力及强度普遍较重，对理财知识的学习时间也就较少，同时我们如果将这一内容的学习看做任务，那么学习兴趣就会难以激发，学习热情同样难以调动，学习效率低下的不良现象必然发生，所以在这种严峻形势下，我们学生需要将理财知识的学习作为压力转化平台，并将理财学习当成自身的兴趣爱好，在完成紧张的学习任务后，可以通过电视及网络等吸引我们注意力的方式进行知识点掌握。
这在一方面能够缓解我们高中生的学习压力，使身心得到舒展，另一方面还可以在这一过程中提升知识涵盖量。在实际学习过程中，可以多观看类似财经新闻这类的节目，观看内容并不是仅仅局限于这一层面上，只要是有关财经、理财方面的内容就可以多进行了解，并在此过程中养成思考的好习惯，将已知知识点进行串联，体会国家财政发展金融气氛，同时还可以对部分理财产品进行了解，明确自身理财方向及兴趣点。除此之外，我们还可以通过现代网络技术有针对性的搜索想要了解的理财内容，不仅能够倾听成功理财大师的讲座，更可以体会与民生发展相联系的经济新闻，以这类节目为基础，掌握理财关键点及要领。
（三）管好自己的钱
我们由于正处于高中阶段，在有限的时间内需要将精力放在学习上，因此能够挣钱的机会及时间也就少之又少，所以可供我们支配及理财管理的金钱，大部分是经过父母给予或者长期积累形成的。而日常可供花销的零用钱及过年所获得的压岁钱，也就成为构成我们财富主体的关键力量，而我们的金钱流出主要朝着三个方向进行流动：首先是有关学习方面的，通过金钱购买学习所需的文具以及习、学习资料等。其次是关于吃的方面，我们的大部分学生都会比较热衷于吃小零食。最后就是我们的部分高中生会比较喜爱出去开拓眼界，旅游，或者是进行其他娱乐项目，例如朋友生日请客，吃饭、看电影、唱歌等。
从这一现实状况来看，我们高中生的花销结构并不合理，具有一定的盲目性特点，所以要想从根本上改善上述不良现象，对理财知识的学习是极其必要的，这就需要我们从自身实际情况出发，控制压岁钱及零钱的花销比例及方向，用自己的身份证办理一张真正属于自己的银行卡，将数额较大及剩余的零花钱存入这一账户，在这一过程中我们就能够了解到基本的储蓄知识，从最基础的层面上了解到理财的重要性。在不断将卡上数额进行添加，使其日积月累增加时，就可以进一步形成较为健康、合理的消费意识，当金额达到理财标准界限时，我们就可以将理财项目进行对比分析，用账面上的钱购买理财产品，这就能够在一定程度上减低理财风险，同时收获更多的经济收益。
三、结语
高中生通过互联网信息的一定了解，关注理财知识、通过纸质书籍学习理财知识，并加以询问和实践，我们在学习之余定能掌握基本的理财资讯。合理的支配、使用金钱，养成良好的消费习惯与理财习惯，不耻下问，与有经验的理财者交流，相信我们高中学生定能发挥自身优势、不断学习，掌握理财的相关知识与技巧。
参考文献
1 预算编制或立项程序方面
我县的财政预算编制，严格按照《预算法》及《预算法实施条例》的要求，年初拟定年度预算收支的指标，预算收入可根据上年实际和当年经济发展计划确定，预算支出按预算收入测算的可用财力确定，组织编制财政总预算草案。
预算编制原则：全面、统一和便于操作是预算编制及指标管理的基本原则。
预算编制程序：我县财政预算编制，先由各行政事业单位编制单位预算上报财政部门，财政部门将单位预算整理、复核、调整后编制本级财政总预算草案，坚持“两上两下”的预算编制程序。“一上”是各部门和单位按照预算编制通知编制各部门和单位的预算，主送预算编制办公室，同时送各主管业务股室。
“一下”是各部门和单位上报的预算经预算编制办公室审核后，根据政府预算科目和国库集中支付制度的需要，编制出细化到“款”、“项”级科目，并提前3日征求相关股室意见，各相关股室对部门和单位上报的预算和预算编制办公室编制的预算进行分析后，提出审核意见，于2日内反馈预算编制办公室，预算编制办公室汇总各股室意见，根据政策规定和财力可能，正式形成预算草案，上报局长，并经局长办公会审议，由预算编制办公室下达各部门和单位征求意见。“二上”是各部门反馈意见主送预算编制办公室，并同时抄送各主管业务股室。“二下”是主管业务科室根据各部门反馈意见及所掌握的情况，对部门预算草案提出建议，按规定的时间内交预算编制办公室，预算编制办公室对部门及财政局主管业务股室反馈的意见及建议进行审查，确定预算草案，提交局长办公会审议。经局长办公会审议通过的部门预算草案分送人大相关办事机构及有关部门审阅后再报经县政府批准。经县政府批准的预算草案在通过相关法定程序后交预算股下达到各部门和单位予以执行。
外贷项目的立项程序：一是先由地方政府依据本地区经济发展战略和优先战略，向国家计委与财政部提出利用世行贷款计划与申请，二是国家计委和财政部与世行磋商后报国务院批准后，进入项目的前期准备阶段，三是世行的前期准备阶段必须符合国内有关程序，在项目前期准备阶段必须完成国内的关各项审批工作，包括项目可行性报告、项目利用外资方案、项目环境评价报告及移民安置等重要审批环节。财政部门参与项目的前期准备工作，对经济、财务、计划等方面的问题，负责把关并提出意见。四是协定的谈判、签署与生效。
国际金融组织贷款立项程序和地方财政部门预算编制相比较，程序都十分严密，立项或编制科学、合理、公开、透明。接受政府或人大的监督。但国际金融组织贷款立项程序复杂，项目的前期准备阶段费用及花费的人力较多，地方财政部门对项目的前期准备及论证等过程参与较少。
2 支出管理或项目的执行
我县认真贯彻市县财政工作会议精神，严格执行《预算法》，坚持量入为出、收支平衡的原则。完善制定了行政事业单位经费供给管理办法，财政支出实行零基预算，按计划拨款，并结合人事部门更换机关事业单位工作人员工资档案，清理财政供给人员，把不应由财政负担的人员予以全面清理，落实编制、工资、人员三对口，减轻财政负担。同时对各行政事业单位实行会计集中核算和财政统发工资制度，推行政府采购，加强支出管理。
国际金融组织贷款，事关全县经济的发展、生态环境的建设以及广大人民健康水平的提高。因此，我县在项目实施过程中，领导非常重视，整章健制，加强资金管理，使有限资金发挥最大的效益。特别对世行养牛项目，资金数额大，实施周期长，我县从讲政治的高度重视项目建设质量，严把各个关口，保证项目的顺利实施。一是把好宣传动员关，突出一个“广”字。在项目区，我们采取召开会议、发放资料等方式，大力宣传世行贷款畜牧综合发展项目的意义、内容和实施方式，形成了关注项目、争取项目的良好氛围，有效地调动了单位和农户参与项目建设的积极性和主动性。二是把好农户选定关，突出一个“准”字。在项目农户的选定中，我们坚持公开、公平、公正、透明，逐级上报，层层审核，并自觉接受社会各界监督。项目区农户自愿提出申请后，由村民委员会初步审查筛选，上报乡镇项目工作站和信用社逐户进行审核，经审查合格后，加注意见再报县项目办，由县项目办抽调专人再次进行全面核查。通过层层把关，保证了入选农户的准确性，杜绝了人情项目和虚假项目的发生。几年来，我县确定的所有的项目农户全部是公开申报，合理确定的，入选农户均积极性高、有经验、有劳动力、有科技意识，保证了项目实施的质量。三是把好资金管理关，突出一个“严”字。为了加强资金管理，确保资金安全投放、回收以及合理有效利用，县委、县政府根据我县实际，制定了切实可行的管理办法，保证了项目资金合理流动，使有限的资金用到了刀刃上。在资金流动上，采取层层签订协议的方式，明晰债权债务。县政府与市财政局签订了《关于实施世界银行贷款甘肃和新疆畜牧发展项目转贷协议》；县财政局与县项目办签订了《宁县世界银行贷款牧业发展项目转贷协议》；县项目办与县信用联社签订了《宁县世界银行贷款牧业发展项目资金委托投放回收协议》，从而分清靠实了各级各部门的责任。对回补资金及省、市、县配套资金，由县财政局设专户专账专人管理。对确定的项目农牧户和育肥户，由信用社和县项目办再次审查后，上报县财政局审批，由信用社采取信用保证、农户联保、评估质押等形式进行放贷。对中央预算内专项资金由项目办设专户管理，严格按照中央预算内专项资金管理办法和标准，及时由县项目办派人亲自深入农户家中，直接发放到农户手中。在货物采购上，采用公开竞价采购制，实行阳光作业，力求达到质量最优、价格最低、农户满意。在报账审核上，采用市、县级级级负责，层层把关，保证了提款报账效率。四是把好技术培训关，突出一个“深”字。为确保项目农户实施一个项目，掌握一门技术，我们把加强技术培训推广作为保证项目实施质量的重要一环来抓，持之以恒地抓了落实。县项目办组织技术人员编写了肉牛饲养管理、疫病防治、牛舍建设等技术规程和肉牛繁育改良培训材料，对县乡管理技术人员、牛场业主、养牛重点村养牛农户、配种站技术员进行重点培训，使项目实施人员较好地掌握了有关技术知识。五是把好指导服务关，突出一个“实”字。针对部分干部和项目农户“重建轻管”的思想，我们坚持一手抓建设，一手抓服务，不断健全项目管理制度，加强后续指导服务，坚持用制度管项目，按标准实施、验收项目，确保实施一个项目，管好一个项目，见效一个项目。我们按照种养业项目需要开展的技术服务内容，与项目乡镇分别制定了技术服务方案，然后由县世行办牵头，组成工作组，带技术专家逐乡进行现场培训，由专家现场演示，示范农户现场说教、农户现场操作，工作组现场督促，做到技术措施不到位，工作人员不撤退，技术培训不落实，项目农户不签字，技术服务不到位，项目办验收不通过。县上组织了验收检查组，对不符合标准的项目，一律不予验收；对建成的项目定期进行检查指导，随时纠改存在问题。
在国际金融组织贷款执行过程中，县级财政部门做为承贷的主体，应成立项目办公室，参与项目的执行及提款报账，便于财政部门对项目执行进展情况的掌握和监督，改变财政部门只负责还本付息及项目主管部门报账时财政部门只负责签字的现状。
3 财政监督和专家督导
财政监督充分发挥“事前、事中、事后”监督作用，负责对预算的编制、管理、执行全过程监督。我县充分发挥财政监督在完善市场经济体制、确保财政政策执行、提高财政资金使用效益等方面的监督职能，建立健全监督制约机制，逐步使财政监督检查工作走向制度化、规范化。一是通过切实加强对全县非税收入征收机关、预算执行部门的监督检查，特别是加强对社会保障、扶贫、中小学校收费等关系到人民群众切身利益的资金收支情况的监督检查，提高财政资金的使用效益。二是加强对财政资金运行的监督，积极探索对财政资金运行的安全性、规范性和效益性的监督途径，逐步完善事前审核、事中监控与事后检查的财政资金运行监控机制，对财政资金分配、拨付、使用、管理实行全过程的监督。积极稳妥推进财政支出绩效评价工作，探索建立项目绩效预算管理新机制。三是进一步强化会计监督，通过贯彻《会计法》、《预算法》等法律法规，提高会计从业人员的素质和会计信息质量，严厉打击做假账行为，进一步规范了我县的财经秩序。四是积极研究推进财政政务公开工作，自觉接受各方面的监督，推动财政管理的规范化、科学化。
国际金融组织办公室官员及专家组织联合工作组，对项目的执行情况进行指导和监督。
4 决算或绩效评价
财政决算：政府、机关、团体和事业单位的年度会计报告。是根据年度预算的最终执行结果编制的。决算同预算相适应，有国家决算、单位决算，通过决算可以检查和总结预算执行情况。国家决算是经法定程序批准的年度预算执行结果的会计报告，包括报表和文字说明两部。
绩效评价是对项目终评验收报告总结分析，对项目执行过程的评价和分析。
二者都是对资金使用使用情况及其使用效果的评价和分析，是必不可少的程序。
国际金融组织贷款弥补了我县建设资金的不足，加快了卫生基础设施和生态环境项目建设步伐；引进了国际上先进的技术和设备，更重要的是引入了我们目前最为匮乏的项目管理经验和技术，推进了我县项目决策、实施、管理和运行的科学化和国际化进程；改善了农村医疗条件，进一步提高我县的整体医疗水平；改善了农牧业生产条件。我县世行项目工作在取得成绩的同时，在项目执行中出存在一些不容忽视的问题：
第一，重项目的实施，轻风险的防范。项目实施至今，未建立偿债风险基金，加大了项目实施的风险性。缺乏“借、用、还”一体化管理体系。我县是财政穷县，职工的工资不能全额发放到位，至2010年底财政累计赤字1.25亿元，国际金融组织贷款县财政每年还本付息近600万元，使十分脆弱的县财政更是“雪上加霜”。第二，世行养牛贷款项目利率上浮过快，至2010年底县财政支付利息差额及手续费累计165万元。第三世行养牛项目资金回补周期长，影响了农户参与项目实施的积极性和主动性。第四，地方财政困难，市、县的配套资金未全额到位，影响项目实施的进度。
5 今后整改意见及建议
我县利用国外政府贷款以十七大精神为指针，抢抓机遇，以高度的责任感和使命感，“积极、合理、大胆、有效”地利用国外贷款，以经济效益为中心，紧紧围绕实行“两个转变”，实现“两个提高”，坚持国外贷款借、用、还并重，谁借谁还原则；坚持优势产业发展同借用国外贷款相结合原则；坚持集中使用，突出重点，形成规模的原则。加强我县利用国外贷款管理，拓宽国外贷款渠道，优化投向结构，建立“借之有道，用之有效，还之有信”的利用国外贷款新型格局。
多方协调，全面落实配套资金。拓宽筹资渠道，彻底解决项目垫付资金紧缺的问题，保证项目顺利实施。
继续完善财务管理规章制度，健全财务管理内控机制，保证项目资金使用合理、安全，项目实施收到实效。
20nn年学习业务知识方面取得的成绩：在拥有保险、基金从业资格证书、总行信贷a类资格证书、总行个人客户经理资格证书、以及afp资格证书，目前还执着与cfp理财师考试中。本人继续努力学习不断丰富自己的专业知识，锻炼写理财专业文章。今年工行门户网站原创舞台有我关于理财、保险、基金、案例等十多篇专业文章，在九月现代商业银行杂志中以工总行理财支持团队身份发表保险专业文章。在金融理财师持证人期刊中也发表十余篇理财文章。每周二或四晚上利用qq群做好工总行理财团队基金宣传学习活动，通过与各家基金公司学习机会，懂得了很多理财知识，对做好基金营销起到促进作用，有几只重点基金营销在分行排名前三名，有的基金超额完成400%。为本网点和支行做出理财师应有的贡献。
20nn年工作中营销理念的改变：日常工作中不是坐等领导下达命令而是主动积极配合网点领导做好各项营销工作，及时把握好上级领导下达的工作营销方向和任务指标。利用下班晚上和公休时间，勤于学习与工作有关的业务知识，运用到实际工作中，给网点领导提供好的参谋建议，与网点领导配合默契，按照上级风向标做好本网点营销理财工作。
个人在营销中的理念：我不是推销卖给客户银行产品直销人员;而是我帮助客户买好银行理财产品做好后续跟踪服务的银行理财师。简单说：我不是卖产品，而是帮助客户买产品。只是这一买一卖一字之差意思就截然不同，工作心态的不同;工作效果必然不同。由被动变为主动，主动寻找目标客户之后帮助客户找到适合的理财产品，我的理财工作即为桥梁，让银行与客户双方皆大欢喜的工作。
20nn年做好本网点优质客户数量的提升：在管理网点300名客户中有理财金卡客户数量并不多，就把这项工作改变，做为上任理财经理首要解决问题。工作中通过耐心解答宣传引导我行星级客户标准，对开欲办理财金卡客户，的确起到很好的吸引力作用。经过辛勤努力20nn年网点开立理财金卡总数量410张，自己营销的业绩占70%以上。个人业绩从接手时，全行网点排名由194名提升到60名以内。三季度评为先进网点受到嘉奖。
[关键词]农村财政；农村金融；农村劳动力结构；农村经济；向量自回归模型
［中图分类号］F323[文献标识码］A [文章编号]1002-2880（2011）10-
一、总量快速上涨与增长率稳步下降的现实矛盾
随着国家对“三农”问题的重视，政府不断加大对农业的支持力度，国家财政支农总额从1978年的150.7亿元增长到2009年的4899.5亿元，增长了32倍，农村固定资产投资从1981年的250亿元增长到2009年的30678.4亿元，增长了122倍。而我国农村居民人均纯收入也从1978年的133.6元增长到2009年的5153元，增长了38倍。随着我国农村金融体制改革的进一步深化，农村信贷资金投入进一步加大，农村贷款总额从1978年的181.81亿元增长到2009年的30652亿元，增长了168倍。从绝对数来看，政府支农力度、农村信贷资金投入不断加大，而农村居民人均纯收入也取得大幅增长。但从增长率来看（如图1），自1981年以来，支农支出占国家财政支出的比重基本维持在8%～10%左右，只有1991、1992、1998年突破了10%；农村固定资产投资占国家固定资产投资的比重由1984年最高值30%下降到2000年的20%，一直降到2010年的13%，呈现不断下降的趋势；而我国农村居民收入增长率也呈现阶段性下降的趋势，增长的稳定性较差，增长面临一定的困难。
图1 1978-2010年我国政府支农比重、农村居民人均纯收入及其增长率
我国农村居民人均纯收入增长最快的时期是1978—1984年，年均增长率为17.7%；1985年后农村居民人均纯收入增长率开始放缓，增长率由1985年的7.8%下降到1989年的-1.6%；1990—2000年的十年间，我国农村居民人均纯收入呈现“倒U”型增长率曲线，增长率由1990年的2%上升到1996年时的9%，此后又下降到2000年的2.1%；随着近年来中央对农民收入增长的重视，农村居民人均纯收入出现持续性增长，增长率稳定上升，由2001年的4.2%上升到2010年的10.9%。从图1也可以看出，政府支农行为与农村居民人均纯收入有“阶段性背离”趋势，在政府支农比重不断下降的年份（1990年以后）农村居民人均纯收入增长率在上升，而在政府支农比重较大的年份（1990年以前）农村居民人均纯收入增长率却激剧下降。那么，政府支农力度到底是否发挥了应有的作用，农村信贷资金到底以何种途径促进农村经济的发展？基于这些疑问，本文试图探讨政府支农力度和农村金融发展与我国农村经济增长之间的关系。
二、指标体系及数据来源
为了全面分析我国农村政府支农力度、金融发展状况和劳动力结构与农村经济增长之间的关系，我们选用下面4组指标进行深入研究，数据来源于《中国统计年鉴（1978-2010）》和《中国金融年鉴（1989-2010）》：
1.反映政府财政支农力度的指标。政府行为的影响，一方面是将金融资产财政化或者通过政策支持让金融资产向农村产业倾斜，从而影响金融绩效；另一方面政府可以通过财政支出、转移支付力度和固定资产投资等途径直接支持农村经济的发展。因此本文通过支农支出占国家财政支出比重(Finance,%)、农村固定资产投资额(亿元)与全社会固定资产投资总额(亿元)之比(记为Invest,%)两个指标来反映政府行为对农村经济的支持力度。
1.反映农村金融发展的指标。（1）农村金融规模指标（Scale）。反映金融体系发展规模的指标主要有两个，一个是戈德史密斯提出的金融相关率指标（FIR），一个是麦金农提出的货币存量（M2）与国民生产总值之比，常简化为存款余额与贷款余额之和与国民生产总值之比。但由于我国农村金融市场不发达、农村金融数据的缺乏等原因致使金融相关率指标无法得以体现，所以我们选用农村贷款余额与农林牧渔业总产值之比来反映农村金融发展规模。之所以没有选用农村存款余额与贷款余额之和，主要是因为农村贷款余额更能体现农村金融发展对农村经济的支持力度。（2）农村金融结构指标(Structure)。随着我国农村及城镇工业化迅速发展，乡镇企业在农村经济中占有举足轻重的地位，因此用乡镇企业贷款余额与农村贷款余额之比反映农村金融发展的结构指标。（3）农村金融效率指标(Efficiency)。贷款与储蓄之比描述了金融中介将储蓄转化为贷款的效率，可以显示农村金融机构服务农村经济的效率，因此用农村贷款余额与农村存款余额之比表示农村金融的效率指标。其中农村存款余额为农户储藏存款余额与农业存款余额之和，农村贷款余额为乡镇企业贷款余额与农业贷款余额之和，单位均为亿元。
3.反映农村经济发展的指标。本文从三个方面对农村经济发展状况进行刻画，分别为农村居民人均纯收入（Income，元）、农林牧渔业总产值（Production，亿元）和粮食总产量（Grain,万吨）。
4.劳动力结构指标。农村结构的变化是影响农民收入增长的一个重要因素，本文用非农从业人员(万人)与农林牧渔业从业人员数(万人)之比（Labor,%）来反映农村劳动力结构的变化。
三、实证分析及结论
本文所有的实证分析均借助于时间序列分析软件Eviews6.0完成。由于变量的对数化处理不影响变量的平稳性和协整分析，而且对数化一方面可以变指数趋势为线性趋势，另一方面可减少数据的激剧波动，减小数据的异方差的影响，因此，本文的所有数据均取其对数值，分别记为lnincome、lnproduction、lngrain、lnfinance、lninvest、lnlabor、lnscale、lnstructure、lnefficiency。然后再进行ADF平稳性检验和Johansen协整检验。结果如表1：
表1 基于最大特征值统计量的Johansen协整检验结果
注：①迹检验表明在5%的显著性水平下存在5个协整方程②*表示迹检验在5%的显著性水平下拒绝原假设
基于最大特征值统计量的Johansen协整检验结果表明，最大特征值统计量在5%的显著性水平下拒绝原假设，即反映农村金融发展、政府支农行为与农村经济增长的九个变量的一阶单整序列之间存在5个协整向量，他们之间可以建立VAR模型。
3.建立VAR模型
（1）VAR模型定阶。VAR模型中最重要的问题是滞后阶数的确定，因此必须先确定VAR模型的结构。滞后长度准则给出了五种判断方法，五种评价准则给出了各自的最优滞后阶数，并以*表示，各种准则不一致时，以多数较为合理。
注： * 表示该准则选择的最优滞后期
表2检验结果显示，5个评价统计量都认为滞后阶数为2的VAR模型较为合理，因此建立VAR（2）模型。
（2）VAR模型构建与稳定性检验。确定了VAR模型的阶数之后，可以建立如下九维向量自回归模型，进一步分析政府支农行为、农村金融发展状况、农村劳动力就业结构与农村经济之间的长期动态关系。VAR(2)模型表达式如下：
为了进一步检验VAR（2）模型的稳定性，可以运用VAR根图来检验。如果被估计的VAR模型所有根模的倒数小于1，即位于单位圆内，则模型是稳定的。VAR根图来检验结果如图2，从图中可以看出18个特征方程根的倒数值明显在单位圆内部，表明VAR（2）模型具有稳定性，说明我们所建立的由政府支农力度、农村金融发展、农村劳动力结构与农村经济增长所构成的经济系统具有稳定性。
图2 VAR(2)模型的根图稳定性检验
（3）实证结论分析。根据所建立的VAR(2)模型，可以得到如下一些结论：
①政府财政支农行为对农村经济的影响。支农支出占国家财政支出比重的滞后1期值和滞后2期值lnfinance（t-1)、lnfinance（t-2)对农村居民人均纯收入Lnincome、粮食总产量Lngrain均产生负向影响，但对农林牧渔业总产值Lnproduction产生正向影响。农村固定资产投资额占全社会固定资产投资额比重的滞后1期值lninvest（-1）对农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction、粮食总产量Lngrain均产生正向影响，影响系数分别为0.1420、0.3471、0.1664；农村固定资产投资额占全社会固定资产投资额比重的滞后2期值lninvest（-2）对农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction、粮食总产量Lngrain均产生正向影响，影响系数分别为0.2637、0.3351、0.3183。
②农村金融深化对农村经济的影响。农村金融规模指标的滞后1期值lnscale(t-1)对农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction、粮食总产量Lngrain均产生正向影响，影响系数分别为0.0837、0.5291、0.2035；农村金融规模指标的滞后2期值对lnscale(t-2)农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction、粮食总产量Lngrain产生正向影响，影响系数为0.2538、0.1434、0.2990。农村金融结构指标的滞后1期值lnstructure(t-1)对农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction产生正向影响，影响系数为0.0395、0.2853，对粮食总产量Lngrain产生负向影响，影响系数为-0.1795；农村金融结构指标的滞后2期值lnstructure(t-2)对农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction产生正向影响，影响系数为0.1222、0.1652，对粮食总产量Lngrain产生负向影响，影响系数为-0.1362；农村金融效率指标的滞后1期值lnefficiency(t-1)对农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction、粮食总产量Lngrain均产生负向影响，影响系数为-0.3070、-0.8064、-0.2993；农村金融效率指标的滞后2期值lnefficiency(t-2)对农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction、粮食总产量Lngrain产生正向影响，影响系数为0.3046、0.1816、0.4328。
③农村劳动力结构对农村经济的影响。劳动力结构的滞后1期值Lnlabor(t-1)对农村居民人均纯收入Lnincome和农林牧渔业总产值Lnproduction产生正向影响、对粮食总产量Lngrain产生负向影响，影响系数分别为0.0723、0.2030、-0.2105。劳动力结构的滞后2期值Lnlabor(t-2)对农村居民人均纯收入Lnincome、农林牧渔业总产值Lnproduction、粮食总产量Lngrain均产生负向影响，但影响程度都很小。可以得出农村劳动力结构对农村经济影响是：对粮食总产量产生最大的负向影响，表明农村劳动力结构中非农从业人员越多越不利于粮食产量的提高；对农林牧渔业总产值产生较大的正向影响、对农村居民人均纯收入产生较小的正向影响，表明非农从业人员的增多有利于农林牧渔业总产值和农村居民人均纯收入的提高。
四、结论与建议
从国家财政支农力度来看，财政对农业的支持力度在逐步减弱。因此，一方面政府要加大对农业的直接投资，特别是加大对农村基础设施建设投资、引导循环经济、低碳农业经济等产业的发展，加强对农村产业结构的引导，创造良好的农村金融生态环境；另一方面政府应推进农村金融体系的改革与创新。政府应对农村金融系统实施税收优惠、财政补贴、政策扶持等一系列优惠政策，营造良好的农村金融发展环境；尽快建立存款保险制度，以保护存款人的利益、应对信用危机；建立农业贷款收益补偿机制和风险补偿机制，以调动农村金融机构放贷的积极性；建立合理的农村信贷管理激励与约束制度，引导农村资金回流。
从农村金融促进农村经济发展的途径来看，农村金融仍停留于规模水平和结构效应上，农村金融配置效率依然低下，表明我国金融机构在将农村储蓄就地转化为农村产业投资的效率上过于低下，农村资金的外流使得农村金融得到抑制。因此，我国应健全农村金融体系，形成一个以政策性金融为主导、合作金融和商业性金融为主体、民间金融和外资金融为补充的农村金融市场服务体系，解决金融抑制问题，提高金融资源配置效率；创新农村金融制度，大力发展农村小额信贷、村镇银行、合作银行等微型金融，提高信贷资源的到达率与配置效率；提高农户融资效率，通过农户资金互助组织、农民贷款担保协会、小额信贷小组联保、农民合作组织、龙头企业与农户贷款担保协议等形式，提高农户的信贷需求满足率，降低农村金融风险。
从研究结论来看，尽管我国农村劳动力结构中非农从业人员所占比重越来越大，但劳动力结构的变化并没有促进农村居民人均纯收入的快速增长。因此，我国农村劳动力不应该只是向大城市转移，而应该将农村金融与农村劳动力就业相结合发展。农村金融机构应该更好地支持符合产业支撑、绿色环保、规划科学、可持续发展标准的县城和中心镇建设，更好地支持县域内劳动密集型中小企业的发展，更好地支持农村农业技能与培训等社会事业的发展，更好地支持信用好经营能力强的农民生产和消费活动，一方面发挥农村金融创造就业机会与提高就业人员素质的作用，另一方面促进农村富余劳动力向小城镇转移，促进农村富余劳动力就地再就业。
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【关键词】财经类高职院校 金融专业 核心职业能力 校企合作 培养模式
【中图分类号】G【文献标识码】A
【文章编号】0450-9889（2014）12C-0126-04
近年来，我国经济社会和金融行业的迅速发展，对高职金融类专业学生应具备的综合能力要求越来越高， 除了专业技能外， 还要具有较强的核心职业能力。核心职业能力是人们职业生涯中除岗位专业能力外的基本能力， 主要包括与人交流、与人合作、解决问题、信息处理、自我学习等几种基本能力， 它适用于各种职业， 是伴随终身的可持续发展的能力。
一、金融类专业核心职业能力定位与要素
（一）金融类专业核心职业能力培养定位。在经济全球化和金融自由化的背景下，金融业的混业经营成为一种趋势，银行、证券及保险业务相互联系、相互渗透，单纯学习金融某一分支知识已经不能适应时展的需要。因此，财经类高职院校在校企合作办学中，应在确立金融类专业人才培养目标的基础上，明确自身的职业能力定位：培养立足地方，面向区域，服务区域产业转型升级，对接地方金融服务重点产业适应商业银行、证券公司、保险公司、投资咨询公司等金融部门一线操作、服务、营销需要，培养具备良好的学习能力、团队合作能力、创新能力和诚信、敬业的良好职业素养，以及从事岗位实际工作所需的专业技能和职业道德，德、智、体全面发展的优秀高端技能型专门人才。
（二）金融类专业核心职业能力构成要素。围绕“高素质高技能”的培养目标，本文以“职业素养”为基础，“职业技能”为核心，“职业拓展”为顶点，构筑起金融类专业核心职业能力的“金字塔”层级。其中，“职业素养”包括职业态度和道德修养、沟通交流、心理素质、公文写作等“基本人文素质能力”。“职业技能”包括服务、管理、核算等“行业通用能力”，以及职业判断、操作、营销等“职业岗位特定能力”。“职业拓展”包括专业后续发展能力、合作创新、跨专业学习等“职业拓展能力”。这些能力统称为核心职业能力的“三层级”构成要素。
二、金融类专业传统教学模式的不足
（一）缺乏职业教育理念，忽视“能力”为本。目前，许多高职院校缺乏职业能力教育理念。在制定学生培养目标时，由于缺乏对核心职业能力的明确定位，许多高职院校没有将核心职业能力视为主要的培养目标。在教学过程中，仍然按照传统的学科教学理念教学，没有将“以就业为导向，以能力为本位”的教育理念渗透到课堂教学中，忽视了课程性质与职业教育人才培养的要求，不符合职业教育的根本目的。教学方式仍以“注入式”传统教学为主，或者过分依赖多媒体，照本宣科，缺乏教学经验和教学技能，不能营造出好的课堂氛围，难以调动学生的积极性，也不知道如何有针对性地提高学生的职业能力，教学效果差。
（二）理论脱离实践，忽略核心职业能力培养。许多高职教师没有金融行业的实战经验，讲授内容过于理论化，脱离实践，不能充分利用实训基地和校外实习，忽略了学生实践、就业和创业能力的培养。实训课设计的业务基本都是简单的常规业务，与金融机构实际相差较大，难以起到实训效果，难以保证毕业实习的专业对口率和人才培养质量，致使教学实践浮于形式，以至于部分学生毕业时连基本的常识都不懂，沟通能力、判断能力、动手能力等均难以适应职业发展需要。
（三）教学内容未能与时俱进，达不到职业拓展能力要求。金融学科日新月异，其内容应随着社会经济的迅猛发展而变化：如应对全球金融危机，金融从业人员应具备风险管理能力;互联网金融崛起时，应具备金融工具创新能力等，相应地，学校应该增设金融风险管理课程或综合实践环节，以凸显其实用性、可操作性。但目前许多高职院校的教学内容更新的节奏难以跟上时展的步伐，未能切实做到与时俱进，达不到职业拓展能力的要求。
（四）人才培养不注重校企合作，能力培养存在“闭门造车”现象。由于劳动力供大于求，企业缺乏合作的动力，而学校缺乏政策支持与长期发展目标，因而校企合作和产学结合的实际运行只是某一点和某一时段的成功，远没有良性循环。大多数高职院校只停留在教学实习层面上的合作，企业界和学校双方不能相互深度介入，未建立双方相互促进、互惠互利的“双赢”机制。这导致许多高职院校在培养学生核心职业能力方面存在“闭门造车”现象，难以与经济发展和行业变革有效结合。
三、校企合作共促金融类专业核心职业能力培养的可行性分析
近年来，随着经济社会和金融学科的不断发展，金融类专业人才培养教育不能再闭门造车，需要通过校企合作，大胆改革创新人才培养模式。
（一）市场对金融类专业高素质高技能人才的需求。近年来，随着社会经济水平的不断提高和金融保险业迅猛发展，人们对个人理财、投资表现出了极大的热情，行业对金融专业人才需求呈现规模扩大、业务综合能力要求高、人才需求逐渐理性等特征，这给高职金融保险专业人才培养提供了强大的动力。在市场需求不断变化的背景下，高职院校开始意识到只有专注于学生核心职业能力的提升，才能为社会培养高素质高技能的人才。
学校通过校企合作这一模式，能够更加完善具备职业核心能力的金融人才培养方案，加速“教学做一体化”金融实训室的构建，规范金融模拟公司的管理，加强师生的职业感，使师生都置身于金融职场中完成教和学，即完成金融类专业实践教学活动。学校通过校企合作这一模式，才能培养出集理论知识和实践经验于一身的优秀毕业生，才能解决当前高素质高技能金融人才极为短缺的情况，才能保证金融类专业学生不会面临“毕业即失业”的尴尬处境，这也是财经类高职院校得以生存和发展的根本保障。
（二）校企之间存在着双赢的关系。为了顺应时展和需要，高职院校应致力于金融类专业实践教学模式的不断创新，通过校企合作，立足于金融机构完成相关市场调研、理财规划以及毕业顶岗实习等，使金融类专业教学目的更明确，教学计划更完善，教学内容更丰富，教学考核评价更科学合理，最终有效强化学生的实际操作能力、创新能力。金融机构需要吸纳学校提供的高素质高技能人才来保证自身的发展和稳定，而学校需要借助企业达成就业率指标，二者之间存在互惠互利的关系。
校企合作这种模式是财经类高职院校和金融机构双方都乐于促成的。财经类高职院校需要结合市场需求及金融类专业的自身特色，聘请相关行业专家担任客座教授，并组建关于金融类专业实践教学的指导委员会，向他们征询相关意见，包括人才培养方案、教学大纲、教学计划以及教学内容的制定。与此同时，为了设置与时俱进的实训基地、实训教材、实践课程，专业课教师需要积极参与到金融机构和投资咨询公司的调研活动中去，在第一时间了解市场变化，并了解企业对金融人才的具体要求和行业标准。唯有这样，才能实现有针对性地对学生的核心职业能力培养模式进行及时、有效的调整。
四、校企合作金融类专业核心职业能力培养体系的构建
为实现校企合作培养金融类专业学生核心职业能力的要求，应对传统的金融类专业职业能力培养体系进行改革、创新，以深化校企合作为主要切入点和着力点，最终形成以核心职业能力培养为主线，以决策管理、课程体系、教学模式、实践实训、师资队伍、课程考核为支撑，符合核心职业能力培养要求的校企合作培养体系。
（一）国家出台金融支持法规，确保核心职业能力培养条件。主要从政府、行业组织、金融机构三方面着手。
1.政府方面。政府运用财政、税收等手段，调动职业院校、企业参与校企合作积极性，增加资金投入，改善核心职业能力培养条件。例如：地方教育附加费用于职业教育的比例不低于30%。准予金融机构因接受实习生所实际发生的与取得收入有关的、合理的支出，按现行税收法律规定在计算应纳税所得额时扣除。
2.行业组织。行业组织要履行好行业人才需求、推进校企合作、参与指导教育教学、开展质量评价等职责，建立行业人力资源需求预测和就业状况定期制度。加强行业指导能力建设，分类制定行业指导政策。
3.金融机构。鼓励金融行业和企业举办或参与举办职业教育，鼓励中央企业和金融行业龙头企业牵头组建职业教育集团。鼓励多种形式支持金融机构建设兼具生产与教学功能的公共实训基地和信息化管理平台建设。
规定金融机构开展职业教育的情况纳入企业社会责任报告;要有机构或人员组织实施职工教育培训、对接职业院校，设立学生实习和教师实践岗位。鼓励企业为职业院校提供资助和捐赠。企业可以通过多种捐助形式支持职业院校建设和发展，在职业院校设立奖学金、助学金、创业就业和教学科研基金等资助项目。职业院校教师和学生拥有知识产权的技术开发、产品设计等成果，可依法依规在企业作价入股。金融机构要依法履行职工教育培训和足额提取教育培训经费的责任。
（二）搭建专业建设决策框架，提升核心职业能力培养质量。政府强化统筹协调，搭建校企合作平台。建立政府引导，行业指导，企业、科研机构职业院校共同参与的“四位一体”校企合作运行机制，确保核心职业能力培养有效实施：一是组建“职业教育集团”，借助其在促进教育链和产业链有机融合中的重要作用，实现资源共享、优势互补、互惠互利、共同发展，深化校企合作。二是完善高职院校“校企合作发展理事会”，成员包含行业专家、企业名家、学院领导以及有影响力的企业，举办校企合作论坛，破解校企合作“瓶颈”问题，探讨行业高素质高技能人才、师生核心职业能力培养有效途径。三是建立专业建设指导委员会，成员包括行业、企业专家、学校领导、学校专业骨干教师，依据行业岗位职责要求，共同制订人才培养方案，研讨专业、课程教学改革，监控教学质量，力争专业与产业（岗位）对接，教师执教水平与行业岗位要求对接，学生核心职业能力与行业人员从业要求对接。
（三）强化核心团队素质建设，增强职业能力培养实力。师资核心团队的建设水平，将直接制约着学生核心职业能力培养质量。在金融类专业合作办学中，师资队伍建设应做好“派”、“送”、“带”、“引”、“聘”等工作。
“派”是从企业引进实力强、理论相对薄弱的行业专家和中青年教师，派遣到重点院校的对口专业进修、培训、攻读学位、参与课题，提高业务能力。
“送”是有计划地将学院的师资送到行业公司挂职锻炼、实践躬行、调研、管理实训学生，深入行业一线，提升专业技能与科研能力，以便更好地进行核心职业能力教学，所讲授的内容与时俱进。
“带”是以老带新，以强带弱，定期对中青年教师有针对性开展实习、实训的培训。如鼓励中青年教师共同参与由行业或教育主管部门主办的技能大赛，以赛促训，提高老师的实践指导能力。
“引”是指学院与当地人事主管部门建立绿色人才引进机制，从行业调入管理人员、技术人员担任专业教学工作。通过引进专业骨干、学科带头人，加大师资培养力度，使教学更加贴近实际，实现教学过程的创新，从而提高学生的操作技能。
“聘”是指聘请有丰富实践经验的业内行家能手担任客座教授，对现场技术技能水平要求较高的、专业性非常强的课程，聘请现场技术人员讲学，并请他们做兼职教师，保证学生能够得到“双师型”教师的教育，为学院的核心职业能力培养和学生的思维注人行业最新理念。
（四）科学设置“两块七层”课程体系，实现核心职业能力“三层级”塑造。在课程体系设置上，校企合作，根据“核心职业能力”定位，学院与行业共同构建以培养学生“核心职业能力”为主线的课程体系，其中核心职业能力培养贯穿于整个金融类专业课程体系（见图1）。
图1 财经类高职金融类专业合作办学核心职业能力目标与课程体系设置
在核心职业能力架构上，按“素质课程”和“职业课程”两大模块构建高职金融专业课程体系。其中，“素质课程”课程包括国家素质课程、素质提升课程;“职业课程”包括行业通用能力基础课程、岗位特定能力核心课程、职业综合能力课程、职业考证能力课程、职业拓展能力课程。
在“职业素养”层级能力培养中，要穿插开设思想道德修养、职业道德案例讲座、心理健康教育等“国家素质课程”和经济应用文写作、商务礼仪等“素质提升课程”，为综合平衡学生核心职业能力奠定基础。
在“职业技能”层级能力培养中，以“职业基础课程”和“职业核心课程”为主。其中，“职业基础课程”主要有金融学基础、经济法、基础会计、金融营销实务、税收筹划等课程。“职业核心课程”主要包含商业银行柜台综合业务、银行会计、保险实务、人身保险、财产保险、证券投资、金融营销实务、财务管理、个人理财等课程。
（五）变革传统金融教学模式，强化核心职业能力培养。《教育部关于全面提高高等职业教育教学质量的若干意见》指出：“积极推行订单培养，探索工学交替、任务驱动导向、顶岗实习等有利于增强学生能力的教学模式”。这为金融类专业合作办学，强化核心职业能力培养的教学模式提供了思路：
1.更新教学理念。金融类专业应形成“四对准”（对准市场设专业、对准岗位设课程、对准能力抓教学、对准创业育人才）和“两个对接”（专业设置与社会需求对接、学生能力与岗位需要对接）的教学观念，进一步丰富核心职业能力全面发展的人才培养理念。
2.以工作项目（任务）为中心组织教学内容。一是“课证融通”，在教学内容里融入职业资格考试的核心内容，同时，兼顾学生的专业发展，将学生职业素质教育和岗位后续发展教育内容纳入课程教学中，做到教学内容与职业标准对接、学历证书与职业资格证书对接。二是以“工作项目为导向，任务为驱动”组织教学，以业务操作流程的方式展开教学内容，整合相关理论知识和实践操作，培养和提高学生核心职业能力。
3.灵活采用各种教学方法。课堂教学除了保留传统的课堂系统讲授法外，教师还可以根据实际工作的任务驱动，将职业标准融入教学要求，在教学方法上灵活采用模拟教学法、项目小组工作法、引导教学法、案例教学法、角色实训法、情景教学法、学生实训比赛法等组织教学，做到教学过程与工作过程对接、课程培养与岗位要求对接。这些教学法以学生为中心，教师只是学习过程的组织者、咨询者和伙伴，而学生自主实施计划、反馈控制、评估成果，有利于培养学生的学习自主性、收集信息、制订计划及决策等核心职业能力。
4.校企合作开发教学资源库和校内外实训基地。在开发实训课程教学资源库时，要聘请业内专家与学院共同研究，针对核心职业能力培养优化各类教学素材：一是“岗位实训”教材。做到专业课程与产业（岗位）对接，提高教材的实用性和可操作性。二是实训教辅资料。利用现代信息技术，开发制作教学课件和与专业课程配套的虚拟仿真实训系统。三是网络课程资源，突破教学空间和时间的局限性。
以全真型业务环境与业务流程为背景建立全真的“模拟理财公司”，满足学生理财分析与投资咨询业务的实训教学任务;与校外金融机构签订校企合作协议，成立“订单班”，建立校外实习基地，供学生实施课程工学交替、顶岗实习项目，实现全真化教学，在金融职业素养、金融文化礼仪、业务流程操作、业务技能训练等方面对学生进行核心职业能力培养。
5.校企合作开展多种形式第二课堂活动。（1）行业技能竞赛。校企共同制订基于行业标准的规划方案设计竞赛和基于真实产品销售的金融产品营销竞赛实施方案。如商务礼仪大赛、创业规划大赛、金融知识比赛、金融产品营销大赛等，以赛促学，以赛考核学生核心职业能力。（2）职业规划、行业动态讲座或组织学生到企业参观。（3）行业专家、专业教师共同担任学生会、社团指导老师，借助第二课堂培养学生的责任感、沟通协调、分析与解决问题的能力、组织力、领导力、团队协作能力等，使学生形成良好的性格和心理素质。（4）社区宣传理财知识、勤工俭学、假期社会实践等课外活动。增加学生社会经验，培养自律自控、独立处理问题、沟通交流及团队协作精神等核心职业能力。
（六）提高实践、实训教学比重，夯实职业核心能力基础。依托行业，构筑校内金融综合实训室、模拟理财公司和校外实训三大教学平台，打造良好的实训载体，通过专业理论课程“理实一体化”教学、岗位业务模拟实习、顶岗实习等方式，培养学生职业核心能力。
在课程设置时，课程理论教学与实践教学两者紧密结合，总学时比掌握在2∶3左右。有计划有步骤地推进实践教学环节，循序渐进。从第2～4学期的专业理论课“理实一体化”教学的基本岗位能力认知实习、金融市场调研，到保险、银行、证券、投资咨询公司等职业岗位模拟演练、专业实习，还有第5～6学期的毕业顶岗实习的实战演练，均做好统筹安排，使学生掌握各项业务操作方法，提升核心职业能力。改革考核方式，实现校内成绩考核与企业实践考核相结合，采用技能比赛、报告评比等考核方式提高学生的职业素养和职业能力的考核，提高学生从业资格证书的取证率。
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【基金项目】2011年度广西壮族自治区教育厅科研课题（201106LX806）
[论文摘要]随着我国居民金融资产的不断增长，个人理财业务受到越来越多人的重视。但从整个 发展 阶段而言，我国的个人理财业务尚处于初级阶段，对此进行研究具有实际指导意义。基于这点，本文就我国商业银行个人理财业务目前所面临的问题作了分析，并结合国情，提出了相应的发展思路，以期推进我国个人理财业务的良好发展。
自1996年中信实业银行广州分行在国内最早挂出“私人理财中心”的牌子至今，随着国内居民收入水平的日益提高，理财意识的不断增强，个人理财市场规模持续扩大已成为不争的现实。时至今日，国内各家银行拓展中高端个人理财业务的脚步一直未曾停滞。个人理财业务已经成为银行新的利润增长点，中外银行纷纷推出各自的个人理财品牌，并在个人高端客户市场和金融产品创新上展开了异常激烈的竞争。
一、我国商业银行个人理财业务发展现状
现阶段我国商业银行的理财产品有如下特点：
（一）理财产品品牌化和系列化。目前各家商业银行都已基本形成了自己的品牌产品系列，如
三、我国商业银行个人理财业务 发展 思路
由于我国目前尚不具备全面实施 金融 混业经营的环境和条件，因此金融混业的政策设计只能渐进进行。商业银行应该积极争取政府的支持，寻找机会绕开混业经营的壁垒，完善内部体系，更好的开展个人理财业务，迎接将来环境的变化带来的挑战与机遇。
（一）实施客户细分及改善客户结构
商业银行要遵循以客户为中心的理念，通过客户细分，进行品牌、产品和服务创新，以品牌吸引客户，以产品和服务留住客户。银行应以提高利润为目标细分客户实行差异化管理；建立完整的客户数据资料库并加强客户关系管理；以服务引领理财，为客户提供量体裁衣式的个性化理财服务，通过财务咨询、规划引导客户的理财行为，满足其潜在的理财需求，不断挖掘客户价值，与客户建立稳定、持续的合作伙伴关系。
（二）加强商业银行理财服务队伍建设
商业银行应该优选出一批业务熟练、责任心强、对个人理财业务感兴趣的精英员工，进行保险、股票、债券、基金、税收等金融 经济 专业知识的强化培训，建立起一支全面掌握银行业务，同时具备各种投资市场知识，懂得营销技巧，又通晓客户心理的高素质理财人员队伍，为不同职业、不同消费习惯、不同文化背景的各类人士提供个性化、差异化的理财服务。
（三）加强商业银行理财产品管理
银行必须运用产品扩张策略和产品差异策略加快个人理财产品的开发和创新，并优化其产品结构。要建立一套系统的客户需求调查分析方法；建立产品开发工具和模型，以便对新产品进行设计、估算风险、定价和加工处理；努力实现综合经营以拓宽创新范围；以制度和it系统保障将创新产品快速投放市场。
（四）优化理财服务渠道
以人工网点作为向中高端客户提供一站式全方位服务的主渠道，并以虚拟化、 网络 化、智能化的 电子 渠道提升整体服务功能，大力推广自助理财。
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可以说，目前为止，在中国国内还没有真正意义上的私人银行。荷兰银行的贵宾入门的底线是十万美金。它集中的群体是哪些呢？中小业主、外贸领域从业人士，医生、律师，科研人员等等。
如何开发高端客户，怎样留住以及怎样了解到高端客户的利益？客户需要怎样的服务？如今客户是知识越来越丰富，而他们的需求越来越系统，越来越难满足。客户会在不同的银行、不同的理财提供商之间进行配置和选择。这样给银行的提供商和前线的销售人员带来很大的挑战。对荷兰银行而言，我们用以下几种方式争取吸收个人客户。
客户推荐客户：利用专业人士网络，比如律师、医生，让他们帮助推荐客户，演艺圈人士也会带来相关的群体客户；参与社区活动、举办讲座：类似一些社区节日活动，荷兰银行会赞助，也会在摩托罗拉、西门子这样的大企业举办讲座。
我总结出来潜在的高端客户变成真正的客户有五个方面。第一次接触非常重要，这是给客户留的第一次印象，不管是电话也好，还是拜访也好，还是见面也好，这个印象一定要留好。第二步是要建立信任。第三个让准客户自愿见你，第四个让准客户变成客户，最后是让其成为长期忠实的客户。这需要长期的不懈努力。
而如果想留住客户，最重要的就是培养专业的队伍。对荷兰银行来讲，就是怎么保持一个忠诚度，怎么让员工工作开心，怎么让他们愿意发挥自己的才智。荷兰银行基本上会在每年年初跟员工做一个SMART（职业发展和自身提高），使员工自己的职业目标非常具体，这个目标是可以量化，可以衡量的，让员工觉得荷兰银行的发展方向与他是息息相关的，让他们感到把客户维护好了，把这个贡献给公司，实际上也是贡献给自己的职业发展。
李育华：工行网站一直坚持“以客户为中心”的经营理念，在致力于为广大客户提供更加丰富便捷的金融服务的同时，不断完善和优化频道建设，充实网站内容，完善网站结构，努力为客户打造更方便高效的一站式投资、交易和资讯平台，率先搭建起“综合版”、“个人客户版”、“公司机构版”的全新网站格局。
目前工行网站已经形成了以个人金融、企业金融、电子银行、银行卡等业务为主的银行业务频道体系，基金、保险、股票、外汇、黄金等专业投资和资讯频道构成的理财业务频道体系，以及由工行学苑、网上论坛、金融咨询、原创舞台、e动天地等栏目构成的互动平台，基本完成了从专业银行交易门户向综合性金融门户的转变。
《卓越理财》：中国工商银行网上商城平台目前发展的状况及下一步计划是什么？
李育华：工商银行于2006年在全国同业中率先开展了网上商城业务。经过一年多的发展，工行网上商城业务迅速而健康地实现了从无到有，从小到大，从创办到成熟的迅速发展。目前，工行网上商城与国内具有较高知名度和市场影响力的优秀网商合作，初步形成了银企结合、强强联手、互利共盈的网上电子商务模式。工行网上商城下一步工作计划主要为以下五点：深入挖掘优质商户，扩大商城业务规模；加强多渠道宣传力度，进一步提高网上商城的知名度与影响力；全面改版商城频道，加强商城页面美观性和实用性；不断创新服务手段，提升服务层次；完善经营机制与风险管理，保障业务健康发展。
《卓越理财》：工行网站分别为客户和合作伙伴带来了哪些便利？
李育华：对于客户来说，工行网站是一个方便高效的集金融理财、资金管理、电子商务、生活服务为一体的一站式金融互动服务平台。在金融服务上，工行网站不仅为客户提供了传统的银行业务介绍，产品宣传展示等服务，还创新性的推出了工行论坛、在线视频、工行学苑等服务，为客户解答与银行业务相关的各类问题。在投资交易方面，工行网站紧跟市场变化，逐渐建立起理财、基金、股票、保险等各类理财频道，实现了客户可以在工行网站直接购买基金、保险等理财产品，从选到买一步完成，受到了广大客户的欢迎和认可。举例来说，06年，大部分客户还习惯于在柜台排队购买基金，而07年，包括很多老年客户都已经开始在工行网站基金频道购买基金了。工行网站在优化金融服务的同时，还在努力通过自身优势为消费者创造一个服务于人们日常生活的平台。如在工行网站的“精彩生活”专区，客户可以在此专区内查询天气状况、订购电子客票、为手机充值、进行个税计算；在工行商城频道，客户可以在线购买几万款精选商品，从服饰到家居，从书籍到数码产品应有尽有，工行还利用整体资源优势，为客户购买商品提供“工行价”，使客户买得实惠买得放心。
对于合作伙伴来说，工行网站能帮助企业快速提升自有品牌价值与市场地位、拓宽产品宣传渠道、扩大网上交易额。工行网站在全球具有极高的关注度，拥有安全的支付结算平台、广阔的客户资源以及领先的技术优势，为合作伙伴提供了强大的品牌与市场支持，合作伙伴能够借助工行网站的优势迅速提升自身品牌影响力，拓宽产品宣传与销售渠道，扩大网上交易额，从而进一步提升市场地位与企业形象。而且，双方通过联合活动、交易推介等形式，在促进了合作伙伴销售额和业务发展的同时也使广大工行客户得到了实惠，实现了彼此的相互促进、资源共享。
《卓越理财》：工行在电子银行安全特别是网上银行安全方面有哪些举措？
李育华：作为中国主要的网上银行服务提供者，工行一直把网银安全建设作为自身电子银行发展的基石，通过构建缜密的系统安全保障体系、多重的客户身份识别程序、严密的交易过程和业务流程控制，从银行端为广大客户提供全方位的安全保障。
在系统安全保障方面，工行在Internet与网银服务器之间设置了第一道防火墙，在门户网站服务器和内部网络（应用服务器）之间设置了第二道防火墙。两道防火墙采用不同厂商的产品，设置不同的安全策略，使黑客无法攻破防火墙而进入我行内部网络。同时，工行采用国际先进的网络安全检测软件，24小时监控系统所有的业务活动，并定期对网络系统进行安全性分析，及时发现并修正存在的弱点和漏洞。此外，工行还充分使用目前较为成熟的网络监控设备或实时入侵检测设备，对进出各级局域网的常见操作进行实时检查、监控、报警和阻断，防止对网络的攻击与犯罪行为。
在客户身份识别方面，用户登录网上银行，首先要输入自己的账号、登录密码和验证码，等待银行进行第一重身份认证，认证通过后，还要核对自己的预留信息，进行第二重身份认证，如果涉及资金交易（如转账汇款），还需要输入自己的支付密码进行第三重身份认证。同时，客户在工行网上银行使用的密码，都经过不可逆加密算法存放在数据库中，即使黑客侵入数据库系统，得到密码字段，也无法破译原密码。
在产品方面，工行相继推出U盾和电子银行口令卡两项安全产品，进一步确保资金交易的安全性。作为目前国内高端的网银安全工具, U盾能轻松杜绝病毒、木马、黑客和假网站等诈骗手段，拥有U盾的客户，在进行资金交易时，必须插入U盾并输入U盾密码。电子银行口令卡相当于动态的电子银行密码，客户在使用网上银行时，可以根据系统随机给出的坐标，从口令卡中找到相应的字符口令组合，正确输入后，相关交易方可成功。每次使用时，客户根据提示输入的密码各不相同，交易结束后密码自动失效。
在交易过程和业务流程控制方面，工行网银所有账户、转账指令等敏感信息都采取128位SSL加密通讯协议进行传输，保证了客户交易信息的唯一性、完整性和机密性。在客户确认的每一笔支付交易中，工行网银都会加入客户签署的电子签名，由于电子签名是由客户证书中的私钥生成的，别人不可能仿制，可作为每一笔交易的不可抵赖的凭据。工行网银对于客户的每一笔交易还按照机密性和完整性的要求，对其信息进行记录。
此外，工行规定在网上自助注册的客户没有对外转账权限，客户需凭有关证件到网点开通。对非U盾客户设置了网上购物、在线缴费、对外转账汇款等交易限额，从业务流程方面保障客户资金安全。此外，只要客户定制了工行网银的余额变动提醒服务，一旦账户资金发生变动，客户就能在第一时间收到手机短信提醒服务，随时了解自己账户资金变动情况。
《卓越理财》：工行电子银行中心针对2008奥运有什么服务举措
李育华：1 是全面提升95588窗口服务水平，提高电话银行接听率，打造高效、优质、对外服务水平统一化和标准化的电话银行服务体系。全面提升座席代表的服务水平、专业知识和通话技巧，确保为客户提供快捷、准确、全面的咨询服务。积极开展网上论坛、Webmaster信箱、工行工作室等新型客户服务工作，全方位、多角度的满足客户业务咨询和服务需求，树立优质高效的工行服务窗口形象。为进一步增强奥运期间涉外金融服务技能，工行95588电话银行成立了一支由60名大学生和业务骨干组成的奥运服务团队，专门为国际友人提供英、日、法、俄、韩、德等多语种的咨询和业务受理，使国内外客户能在奥运期间享受便捷、高效的银行金融服务。
2 是完善95588投诉处理流程机制，确保及时反馈解决。针对服务诉求事件，工行95588建立起“业务代表、业务主管、投诉处理”的三级快速反应通道和升级机制，安排专人受理客户投诉处理工作，对于客户诉求实时转送专门的业务人员处理并反馈，确保咨询和投诉能够得到及时的反馈和解决，提升了业务处理效率和客户满意度。该中心完善了投诉客户回访制度，对每一起客户诉求均进行回访，及时听取客户对投诉处理结果的意见和建议。
3 是深化理财金贵宾绿色通道，确保高端客户服务能力。95588贵宾绿色通道服务是工行为理财金、白金卡高端客户开通的专项服务，今年电子银行中心还开通了专门针对高端客户的400-66-95588贵宾服务专线，理财金卡、白金卡或金卡客户无论拨打95588电话银行或“400”贵宾专线，系统都会自动识别客户身份引导客户进入专属专家座席组，由资深业务代表为客户提供专享咨询和交易服务，成为为高端客户提供优质服务的“绿色通道”，在实现个人高端客户的差别化、个性化服务方面取得了新的跨越。
4 是提升门户网站服务与宣传，确保优质网络服务。为方便客户查询所需办理的业务，工行网站全面确保及时更新各类业务信息，每日各类新闻、理财资讯上千条，为客户查找工行业务、开展投资理财提供了丰富多样的参考。为进一步提升服务品质，工行网站以奥运会为契机，开展了全行服务网点的信息更新，对各类营业网点、自助银行、ATM站点进行了详细分类，标注了地址电话等信息，尤其是对6家奥运城市，还将提供中英文双语的营业网点信息，介绍外籍客户所关注的外币兑换、银行卡特惠商户等业务信息。为进一步加大服务力度，工行网站认真筹备中英文双语的奥运服务专区，积极改造英文版网站，通过奥运城市特色服务介绍、外卡支付结算常识、外汇产品咨询等丰富内容，从生活、旅游、理财等多角度进行全方位介绍，为客户提供最及时、便利的奥运金融服务指导。目前，工行网站日均点击达到1200余万次，在国际权威网站浏览量监测统计机构全球网站排名中位居中国银行业网站浏览量第一。
5 是扎实做好系统运营保障，确保安全稳定运行。电子银行中心不断加强对电话银行、网上银行和手机银行系统运行情况的监控，积极开展全国范围的电话银行接听率监测分析，推动电话银行服务水平的提升，进一步提高解决效率和响应速度，全面保障奥运期间电子银行系统7×24小时平稳运行。
一、端正思想，迎难而上，时刻保持高效工作状态
我在工作中始终树立客户第一的思想，把客户的事情当成自己的事来办，急客户之所急，想客户之所想，要求自己对待工作必须有强烈的事业心和责任心，任劳任怨，积极工作，从不挑三拣四，避重就轻，对待每一项工作都尽心尽力，按时保质的完成，在日常工作中，始终坚持对自己高标准，严要求，顾全大局，不计得失，为了完成各项工作任务，不惜牺牲业余时间，利用一切时间和机会为客户服务，与客户交朋友，做客户愿意交往的朋友，通过自己不懈的努力，在xx年的工作中，为自己交了一份满意的答卷。
二、身体力行，狠抓落实，力求圆满出色完成任务
在工作方法上，我始终做到“三勤”，即勤动腿、勤动手、勤动脑，以赢得客户对我行业务的支持。在实际工作中能够做一个有心人，在一次走亲访友时，我无意从六叔口中得知我们邻村最近将有一笔分地款，事后通过六叔介绍，自己又几次登门拜访，向客户宣传我行的服务优势和产品优势，最终说服客户计划将130万的分地款存入我行，我知道这还不是最终的成功，在客户拿到转帐支票的时候，我又主动协助客户搜集村民身份证号码，核实确认客户分款额，等到52份存单分发到每户村民手中时，我才在心中深深地舒了口气。
在服务客户的过程中，我用心细致，把兄妹情、朋友意注入工作中，使简单枯燥的服务工作变得丰富而多采，真正体现了客户第一的观念.在与客户打交道的过程中,真正做到以诚相待,把客户的利益视为自己的利益,了解客户的动向,知晓客户的所思所欲,为每位客户量身推荐我行的各种金融产品，通过我的不懈努力，在”争一保二”活动中完成了营销存款180万,理财金卡8张，信用卡5张，电子银行签约50户，保险销售15万的业绩,最令我欣慰的是客户也得到了双嬴,他们在满足自己需要的同时,也享受到了建行更加细致周到的服务。
三、努力学习，不断进取，全面提高自身业务素质