时间：2023-08-28 16:54:19
导语：在项目法律风险管理的撰写旅程中，学习并吸收他人佳作的精髓是一条宝贵的路径，好期刊汇集了九篇优秀范文，愿这些内容能够启发您的创作灵感，引领您探索更多的创作可能。
摘 要 在建设工程项目合同管理过程中，根据项目特点制定合理、有效的合同管理流程，有利理清合同管理的思路，明确各类合同主体的责任和义务，加强项目沟通和协调，减少合同纠纷的发生。本文总结了建立和确定合同管理模式、完善设备管理和供货模式、确定合同网络架构等项目合同管理的主要内容。在此基础上，分析了工程项目合同中的法律风险及防范措施。对于建设单位促进项目建设、维护合法权益、防范法律风险具有积极的现实意义。
关键词 建设工程 合同 维权 管理模式 法律风险
建设工程项目包括了策划、勘察、设计、采购、施工、竣工验收、审计及后评估等过程。项目管理是指运用系统的理论和方法，对项目进行计划、组织、指挥、协调和控制等专业化活动。项目管理是一项复杂、全面的系统工程，在项目管理中，合同管理是其中的一个重要组成部分。通过加强项目合同管理，制定和实施合同管理制度，有利于规范、约束项目建设行为，帮助建设单位维护自身合法权益、防控法律风险，促进实现项目建设目标。
一、项目合同管理的主要内容
1.建立合同管理模式，实现管理目标
合同管理模式是一种工作分解结构，它是用以展示工作要素已经分配给了具体的组织单位。项目合同管理的主要目标是：（1）对每一单位做出详细的时间与费用估计，形成进度目标和费用目标；（2）确定项目需要完成的工作内容、质量标准和各项工作的顺序；（3）估计项目全过程的费用，建立项目成本控制计划；（4）通过合同网络架构管理，建立项目质量控制计划。
2.根据项目开发建设模式和承包方式，确定合同管理模式
项目可采用的总承包方式，主要包括代建制、设计-施工-交钥匙、施工总承包、管理总承包、单位工程施工承包等，建设单位可以根据自身实际情况，确定项目承包方式。对于专项工程施工的承包，如电梯工程、消防工程、玻璃幕墙，一种是采用由建设单位直接管理，一种是由总包单位管理。建设单位可根据自身实际情况，确定项目专项工程的承包方式，进而确定相应的合同管理模式。
3.根据项目总承包方式，确定设备、材料供货的管理和模式
供货的范围、供货时间对于工程的进度有非常大的影响。在设备材料的采购中主要有三类采购模式：（1）建设单位采购。必须与施工单位讨论，明确采购内容和交货时间；（2）建设单位指定采购。建设单位参与品牌与价格考察，但由施工单位签订项目合同管理；（3）施工单位在监理监督下的自行订货采购。
4.根据项目总承包方式，确定各类合同之间的合同网络架构
总承包方式确定后，合同的主要控制目标，包括质量目标、安全目标、费用目标、进度目标、职业健康目标、环境保护目标等，可以根据总承包方式来确定。其他的各类合同，应当围绕主要控制目标和总承包方式来建立合同网络架构。
二、工程项目合同中的法律风险及防范
1.非法转包、违法分包及挂靠情形下，开发商的责任
该类情形主要存在的法律风险在于实际施工人、挂靠施工人也可以直接发包人。相应的防范措施包括：（1）确定承包人项目部管理人员；（2）提供管理人员过往的劳动合同、社保清单、工资单；（3）约定视为转包、违法分包及挂靠的情形；（4）约定违约责任：拒绝支付工程款、解除合同。
2.合同履行过程中往来文书的效力认定
该类情形主要存在的法律风险在于往来信函、传真、电子邮件等，当事人的施工负责人、工程监理、现场代表、项目经理、项目负责人等的签字，就可以认定其法律效力。相应的防范措施包括：（1）传真号码、电子邮箱；（2）限定传真的效力；（3）对引起工期顺延、工程款增加等后果的往来文书限定特别的生效条件。
3.现场签证管理不严的风险
该类情形主要存在的法律风险在于：（1）现场签证可以直接作为结算凭据。如进行合同审价，审价部门对签证不作另行审查；（2）诉讼中作为直接证据，直接认定工程量、工程价款。主要风险防范措施包括：（1）约定签证必须连续编号；（2）约定申请签证的期限，过期视为放弃；（3）涉及工程量、价款变更的，只能依据申请时所附的资料；指定印章，并规定多人签字方为有效；（4）约定有异议时，不得拒不执行有关的设计变更，否则视为违约。
4.建材差价调整的风险
该类情形主要存在的法律风险在于即使约定对工程总价或材料价格实行包干，但如果因情势变更导致建材价格大幅上涨而明显不利于承包人的，承包人仍可请求增加工程款。主要风险防范措施包括：（1）在合同价款条款中，将风险范围量化明确，列明风险费包含了物价波动的幅度比例；（2）在施工合同中预设建设单位因工、料、机费上涨停工免责的条款。
5.承包人不办理竣工验收手续，移交相关工程建设竣工资料的风险
对于该类情形，可以通过一个典型案例加以认识。2004年，中国宝安集团股份有限公司（甲方）与中铁建工集团有限公司（乙方）签订“华浩源”A区的建设工程施工合同，约定该项工程的固定总造价为43497869.34元。工程建设实际完成后，甲方曾多次敦促乙方办理竣工验收手续，但其以清单漏项、实际工程款数额差距较大为由拒绝办理。导致甲方已预售的201套商品房无法入伙，须向业主承担1411826.78元违约金的赔偿责任，且每日都在增加中。甲方向法院请求判令乙方完成办理华浩源A区的竣工验收手续、移交竣工资料、赔偿延期入伙的违约金损失14411826.78元。法院认为，原告的不属于法院受案范围，裁定驳回原告的。通过本案例可以得出应对此类问题的防范措施：约定有争议的，按争议解决机制解决，无论发包人是否违约，承包人不得拖延理竣工验收手续，移交相关工程建设竣工资料。否则，承担延期入伙的损失。
三、结束语
随着市场经济机制的发育和完善，在进行建筑生产与管理活动时，必须按照市场规律要求，健全和完善建设单位各项管理制度，合同管理制度是其管理制度的关键内容之一。建设工程合同是调节业主和承包商经济活动关系的法律依据。加强建设工程合同的管理，提高法律意识，防范法律风险，是市场经济规律的必然要求。
参考文献：
[1]成虎.建筑工程合同管理与索赔.东南大学出版社.2009.
[2]佘立中.建设工程合同管理.华南理工大学出版社.2010.
关键词：建设项目 风险管理 问题 对策
中图分类号：F284 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2013）03-040-02
一、引言
风险是人们日常生活中始终存在的客观现象，是不以人的意志为转移的。建设项目的实施常常被风险所困扰，其主要原因是其规模大、投资多、周期长、技术要求高、系统复杂，充满着不确定性。而认识能力的有限以及信息本身的滞后性，使得人们对建设项目开展中潜在的各种威胁辨识不清，往往造成项目的实施偏离预期的目标，最终可能会导致整个项目失败，对建设项目进行风险管理已成为决定项目成功与否的关键。
建设项目风险是所有影响建设项目目标实现的不确定因素的集合，建设项目风险管理就是项目管理者通过风险识别、风险估计、风险评价，合理的使用多种管理方法、技术和手段对项目风险实行有效的控制，采取主动行动，创造条件，尽量扩大风险事件的有利结果，妥善地处理风险事故造成的不利后果，以最少的成本保证安全、可靠地实现项目的总目标（甘华鸣，2002）。我国对于风险管理问题的研究起步较晚，1987年郭仲伟教授撰写的《风险分析与决策》，标志着我国新时期风险研究的开端，20世纪后期相关的教学和应用研究才开始。经过20多年的理论研究和实践应用，我国建设项目风险管理研究取得了一定成效，但与西方发达国家相比还存在较大的差距，理论体系和研究方法尚未成熟。本文将对我国建设项目风险管理中存在的问题进行分析，针对这些问题从宏观上提出可操作性对策与建议。
二、我国建设项目风险管理中存在的问题
1.风险管理意识淡薄，管理手段落后。我国的建设项目管理发展时间短，基础不牢，项目管理人员对风险管理的重要性认识不足，理解不透，没有把其作为项目管理的重要内容。由于在建设项目中资金短缺的现象普遍存在，决策者更难以“挤出”风险管理费用，从而忽略项目风险。另外，一些承包商因急需找到任务，承揽了自己技术能力不及的项目，不能及时解决各类技术问题，项目落实后，会给企业带来毁灭性的打击。处理项目风险的手段单一而落后，对项目潜在的风险缺乏前瞻性的推断，大多以凭直觉、经验的态度来对待风险，仅通过定性的分析，避免定量的分析。以致于那些科学定量分析难度大、专业化程度高、费用高的项目被以简单的风险处理手段而敷衍，最后被风险吞噬，导致项目以失败而告终，严重影响到了建设项目风险在我国的研究与推广。
2.风险管理责任机制不健全。俗话说，无规矩不成方圆。任何类型的管理都需要健全的体制来规范，必要的责任人员来执行，合理的规章制度来遵守。建设项目风险管理是一个系统过程，需要各个项目运作主体在项目风险管理过程中积极参与，且在风险管理的各个环节中各参与主体之间相互协调与合作，才能发挥最大的风险管理效应，从而构建规范有效的项目风险管理体系与操作规范。然而国内多数企业对风险管理工作没有明确的定位，没有一个自始至终贯穿项目建设全过程的风险管理组织，“项目上马建班子，项目完工散摊子”的现象还十分普遍。在项目的组织结构上未设置风险管理部门和与相应的职能，缺乏专职人员来履行风险管理职责。加之建设项目运作过程中的一系列特殊性，如参与主体多、利益牵涉广、责权利定义模糊等等，出了事故相互推托，使得化解、抵御风险的能力要求更高，增加了项目的运行风险。
3.风险管理信息监测体系不完善。建设项目风险主要是由于不确定性事件造成的，人的认识能力有限，存在对事物认识的局限性，加之信息的不完备使得人们无法充分认识到一个项目未来的发展和变化。从信息学角度来看，信息的不完备性是绝对的，而信息的完备性是相对的，信息传递和获取的滞后性是造成这一客观规律的根本原因。风险存在于建设项目运作的每一个环节和每一个部门，要想最大限度地降低项目风险的发生，就必须在项目生命期内将风险防范与控制的观念、措施落实到每一个部门和每一个环节中去，建立起全面、完善的风险管理信息预警系统。然而我国绝大多数企业缺乏对经验的积累与数据的分析，未能建立一个全面有效、通畅的信息监测体系。当风险到来时，由于缺乏全面的、可靠的数据支持，各部门信息传递的脱节，以致于不能及时作出迅速而有效的应对措施，经常凭经验临时决策来处理风险，管理成效低。
4.相应的法律、法规不健全，法制意识淡薄。在我国，建设项目的风险管理主要采取担保和保险两种方式，缺乏针对工程建设的具体规定。尽管我国建设项目风险管理已经有了相关法律、规章，如《担保法》、《保险法》、《建筑法》和《招标投标法》等等，但仍没有一个如美国的C/SCSC在项目管理行业范围内的指导性实施准则，在实践中是难以操作的。保证担保和保险虽能转移或分散部分风险，但在国内的投保率依就很低。究其原因，主要是担保市场尚未形成，工程保险知识不普及，缺乏相应的中介（专业的工程保险经纪人、人），扼杀了业主、承包商的投保积极性。法律、法规不健全，人们法制意识亦淡薄。体现在对相关法律、法规不了解，对相关规定执行不力，“有法不依，执法不严”的现象随处可见，有些工程没有实行招投标制，有些采用议标或是假招标，大搞“人情工程”、“形象工程”，使得建设项目风险加剧，从一开始就偏离了既定目标的轨道，必然导致项目的失败。
三、完善建设项目风险体系的有效途径
1.强化管理人员风险管理意识，提高风险管理手段是建设项目风险管理的基础。强化管理人员风险管理意识，提高素质，加强实践，尽快适应国际化风险管理模式要求，是做好建设项目风险管理的基础。在建设项目管理过程中，采取先进的技术措施和完善的组织措施，以减小风险产生的可能性，多数风险都是可以预防和化解的。这就要求企业对建设项目的开展投入必要的风险管理资金，对管理人员进行风险管理知识培训，将风险管理的理念深入到每个管理人员的心中。针对对不同的项目选派不同的项目管理人员。对过于复杂的项目，应选派知识水平较高、经验丰富的项目管理人员，并充分论证施工方案的可行性，将有关风险因素分门别类地进行归纳，找出影响较大、出现概率较高、产生损失较大的风险因素，对每一类风险制定相应的防范措施，提出防范风险的对策，制定风险产生时减少损失的应急措施等。加大各职能部门对项目的管理和支持，以尽量减少由于人员自身的原因所带来的各种风险。工程保险是风险转移的一种重要手段，一种补偿机制，即通过向保险公司支付一定数额的保费，而将工程进行中发生的大部分风险，作为投保对象，转嫁给保险公司。但国内工程项目工程保险处于刚刚起步的阶段，需要强化投保意识，有效利用这一简单而有力的手段分散风险。
2.建设以人为主体的责任机制是建设项目风险管理的基本原则。从某种程度上来讲项目管理也是人的管理。在建设工程项目中，参与人员来自各方面（业主、承包商、政府等），每一方都在为各自的利益工作，为谋私利而作出的有损项目建设的行为也不可避免，这在客观上就造成了建设项目中潜在的不可确定的风险因素剧增。建设项目风险管理作为一种高层次的综合性管理工作，应当是一个以技术为基础的完整体系，它牵扯到企业管理的方方面面，要想提供一条逻辑清晰的项目风险管理发展主线，需要合理配置资源，在各个运作主体之间明确责任，合理分担责任，坚定关键人物的责任心。加强各运作主体之间的联系和协调，减少由于职责不清造成的风险，从而有利于项目的顺利开展。在处理好企业内部职责划分的同时要适时地掌握国家的政策动向，既可以提高专业化水平，也赢得了政府的支持。在推进建设项目风险管理的工作中，处理好科技知识的交流和信息的反馈这两项工作，建立起各项目运作主体之间相互信任机制的桥梁，为解决冲突提供了理论依据和技术平台。当各运作主体就建设项目风险管理中的诸多问题取得一致认可并清晰定位后，各个参与主体的工作才会发挥出最大的积极效应。
3.完善的信息监测体系是对建设项目风险进行预防和管理决策的技术依据。降低建设项目风险需要在构思、设计、施工、运作等各个环节中遵循预防性的管理原则，成体系的预防性方法既可以取得预期管理成效，还能够降低管理工作本身所引发的风险。可靠的信息系统是预防项目风险和制定应对策略的依据。企业需要及时了解外界信息，并根据市场供求关系的变化，有选择地多渠道、全方位开展经营活动。在项目运作过程中风险控制措施的实施，需要准确及时的信息报告以及各部门的协调合作，在关键时刻要能迅速对建设项目风险作出反应，并预测风险的进一步发展趋势，建立预报系统，将信息迅速反馈给相应部门，集整体力量来应对和处理风险。在信息分配和反馈过程中，要在不破坏原始数据结构的条件下，对信息样本中的数据进行处理，从而达到更好的识别与量化效果。在实际工作中，除了要对样本进行量化、分类外，还需要对其进行扩张，以便使样本所提供的信息在经过处理后，能够更加真实地反映项目的风险特征。从预防的角度出发考虑项目风险问题，风险分析与关键控制点（RACCP）是一种有效的预防性方法。RACCP强调工作的提前量以及对关键点的控制，能解决好各环节与部门之间的信息演化和分配问题，可以应用于建设项目运作的各个阶段。
4.强化法制意识及健全的法律体制是建设项目风险管理成功实施的保障。对于建设项目中的风险，以科学态度来对待，以法律手段来规避，才是最明智的选择。虽然风险是客观存在的，但其产生和消除也是有规律可寻的。任何风险只要预防得力，一般都能化解或规避，即使出现损失也能将其减小到最低程度，甚至利用它得到意想不到的结果。在应对某些风险时，应以法律手段为后盾实施防范措施，以保护自身利益，减少损失，切实做到有法必依。在建设项目风险管理中，工程合同既是最基本的法律文件，也是为处理工程索赔的原则和法律依据。加强合同的风险管理，利用合同条款成功地进行索赔是减少工程风险的基本法律手段。建设项目的管理者必须对工程合同的每一条款进行深入研究，只有了解合同潜在的风险，才能更有效地防范和控制风险。我国关于建设项目风险管理法律、法规尚不健全，应加快完善工程项目风险管理法律法规的进程，加强与国际接轨，建立健全风险管理制度。特别是要针对建设领域内存在的突出问题，尽快参照国际惯例建立符合中国国情的工程保险和担保制度，培育担保市场，发展工程项目风险管理中介机构。研究合理的工程担保、保险的收费标准及费用收取办法，为我国建设项目的有效实施提供保障，为风险管理的开展提供依据。
四、结语
风险在任何工程项目中都存在，建设项目集经济、技术、管理、组织各方面的综合性社会活动于一体，各个方面都存在不确定性。对建设项目进行风险管理，有利于正确引导企业加强风险防范，降低风险损失，提高经济效益，增强企业竞争力；为利益相关者提供所需信息，有助于提高决策者的决策质量；为政府的宏观调控提供依据等。而建设项目风险管理也是一个系统的过程，各个项目运作主体在风险管理过程中应相互协调与合作，在风险管理的各个环节采取最有效的措施，才能发挥最大的风险管理效应，从而构建符合我国国情的建设项目风险管理模式。
参考文献：
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2.孙世鸿，邱明，赵德生.我国建筑工程项目风险管理现状及解决对策[J].东北农业大学学报（社会科学版），2008，6（3）
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4.谢喜丽.项目风险管理发展历程及趋势[J].合作经济与科技，2010，7（下）
关键词：施工；风险
1.投标风险及应对策略
1.1风险分析。目前建筑行业的竞争越来越厉害，企业总是千方百计希望拿到项目，为项目的投标做很多的准备工作，一个企业如果拿不到工程项目，就无利可谈，为投标而付出的人财物也只能由投标企业买单；如果低价中标或招标文件中有对承包企业不利的条款，或投标报价时计算失误，漏计项目，取费不当，或由于其他原因造成经营管理失败而亏损，再加上投标市场上的不规范操作和不正常因素，都会给施工企业带来巨大的风险，这就需要施工企业有预防投标风险的应对策略。
1.2应对策略。首先施工企业在投标前要做好信息搜集工作，并对这些信息进行有效的分析，包括竞争对手的实力分析，企业自身实力分析和对所投标项目的盈利能力分析，从而来决定企业是否要进行投标；其次在企业决定投标的前提下，企业要认真的做好投标报价工作。
2.合同履行风险及应对策略
2.1风险分析。目前国内建筑市场的恶性竞争导致施工企业工程利润长期在低水平运行，并且许多工程尤其是重大工程都采取造价包死的计价方式，而且合同一般都约定，造价一次包死，履约中不做任何调整，但这种承包方式往往没有同时对履约过程中的材料设备价格上涨的风险设定相应条款，也不设定施工过程中采购或准备材料设备的工程预付款，且发包人拖欠工程款的情况相当严重，而施工企业由于项目现场管理不到位，签证资料不完善导致工期延误或者出现工程质量问题而引发业主提出高额索赔，最终导致施工单位倒赔钱的案例屡见不鲜。所以施工企业应该加强施工合同管理，有效规避合同履行风险。
2.2应对策略。首先施工企业在签订合同时应该认真地研究合同的各项条款，尤其是不能放弃优先受偿权，这是保证企业在完工后顺利取得工程款的有效合法的途径；其次在施工过程中对于各种变更做到勤签证，为索赔工作打下基础。面对现在建筑企业的恶性竞争，“低中标、勤签证、高结算”已经成为建筑行业的黄金定律。
3法律风险及应对策略
3.1风险分析。施工企业的法律风险主要是法律不完善和法律执行中所形成的风险。现行法律在维护公平和约束建筑市场的两大主题的权利、义务方面存在着缺陷，而且即使有法可依，有法不依的现象也广泛存在，这样必然导致承包商依法行事后，其利益得不到依法保护，而且这种风险是承包商在正常情况下不可预防的。工程建设行业法制建设的步伐，与整个行业市场化的进程还有很大差距，而这种差距给企业在发展上所带来的风险也是企业必须高度关注的。
3.2应对策略。施工企业在签订合同前，对相关的法律做详细的研究或聘请专业的法律人员参与到施工管理的全过程，并且对本行业的法律进行认真的分析，利用对自己有利的法律条款来维护本企业的利益。
4信誉风险及应对策略
4.1风险分析。企业因多种原因，如工程质量引发事故、安全事故、亡人事故、；劳资纠纷和债务纠纷等被公众媒体曝光，使企业公信力和无形资产严重受损，影响企业营销活动。
4.2应对策略。首先施工企业要做详细的施工计划，制定安全防范措施，安排固定的人员对施工现场的安全进行管理；其次对可能出现的事故进行全面的投保。并且在出现事故时要积极的处理事故，而不能逃避，以避免施工企业信誉的丧失。
施工企业工程项目风险管理工程项目建设需要耗费大量的人力、物力和财力。工程项目风险管理直接影响企业的经济效益，通过有效的风险管理，企业可以对自己的资金、物资等资源做出更加合理的安排，从而提高其经济效益。
要提高风险意识，把风险管理纳入企业的经营管理中。提高风险意识是施工企业进行风险管理的首要工作，他要求企业管理人员应充分认识到企业经营管理过程中可能遇到的风险，并把风险管理纳入日常的经营管理工作中去，把风险管理融入到经营管理的每个环节，尤其对系统性风险有清醒地认识和管理措施。
关键词：项目风险；融资风险；管理
中图书分类号：F832.48
文献标识码：A
文章编号：1672-3309(2009)08-0049-03
1930年，所罗门，许布纳在美国管理学会发起的一次保险会议上首次提出风险管理(Risk Manage-ment)的概念。尔后风险管理迅速成为一门涵盖面甚广的综合管理科学。从上世纪六、七十年代至今，其几乎涉及到经济、工程和金融等各个领域。在美国项目管理学院的经典理论著作《项目管理知识体系》中，也将风险管理列为项目管理九大知识分支之一。可见其重要性。
一、项目风险和风险管理的内涵
英国皇家特许工料测量师学会(RICS)对风险的定义是：一种事件发生的不确定性，该不确定性发生后将对项目的目标成果获得产生影响：一种风险可以按照其发生的可能性和后果进行估量。风险管理具有以下特征：(1)风险是对事务发展未来状态的看法，时间是形成风险的基本因素之一；(2)风险的产生根源在于事物发展未来状态所具有的不确定性，不确定性也是形成风险的基本因素之一；(3)风险和不确定性在很大程度上涉及到经济主体对相关信息的掌握，信息是影响风险的重要因素之一；(4)风险使事物发展的未来状态必然包含不利状态的成分，如损失或低于期望值的回报，损失也是风险的基本因素之一。
根据不同的划分标准，可以将风险分为不同种类：根据是否涉及决策者的主观感受，可以分为主观风险和客观风险：根据是否可能给风险承担者带来收益。可以分为纯粹风险和投机风险：根据风险的影响范围。可以分为系统风险和非系统风险：根据风险的诱发因素，可以分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、法律风险等。
一般认为，风险管理是指为了项目团队所有成员的利益，致力于控制和消除项目存在的不确定的结构性分析和控制过程。它包括一系列项目风险识别、分析、回应的系统过程。它要最大化对项目有利的不确定性和积极的效果，并且最小化对项目目标损害的不利条件和后果。
二、项目风险管理的一般程序
(一)风险识别
风险识别(Risk identification)是指通过对大量来源可靠的信息资料进行系统的了解和分析，对潜在的或存在的各种风险因素进行系统地归类和全面的分析研究，进而确定对交付目标的不确定性的性质。并把握其发展趋势的过程。风险识别是整个风险管理的基础，其主要解决的问题是：应予以考虑的因素、引起风险的原因，风险类型、性质和后果。
(二)风险分析
风险分析(Risk Analysis)是指对于项目的成功交付所识别风险的单独或联合效果的全面和有效的评估。在风险识别的基础上，通过对由风险识别获得的资料和数据进行处理，得到关于损失发生的概率及其程度的有关信息，对风险发生的可能性和风险发生后对经济目标的影响程度进行估计和衡量。风险分析为选择风险回应方法和进行正确风险管理决策提供依据，其要解决的问题是：风险究竟有多大，会带来何种程度的损失和概率。
(三)风险回应
风险回应(Risk Response)是在风险分析的基础上，根据风险管理的目标，寻找和选择各种避免和控制损失的措施，选择适当的风险管理工具。确定最佳的风险处理方案。风险回应是风险管理的核心环节。
1、方法。选择适当的措施，这一原则是根据已知的信息来选择正确的回应手段。当更多的信息得知后，风险回应的措施可能会随着时间的推移而产生变化。通常，风险回应措施有如下几类：(1)风险避免；(2)风险转嫁；(3)风险减小；(4)风险控制。在此，要注意风险回应措施可能会带来副作用(次要风险的产生)。当提议一种风险回应措施后，必须对它的全面应用进行评估，确保是否由于使用这个风险回应措施而导致副作用(次要风险)的产生。如果次要风险与减少的原有风险的总和大于原有风险，则意味着没有找到正确的回应手段，应另找其他方法。
2、工具和技术。可用的技术通常是与项目管理流程相联系的，例如：合同采购规划、应急意外事件管理、项目控制等。通常这些可以得到的工具不是纯粹与风险管理相关的。这些工具包括：保险、保函、担保，应急备用金规划，合同类型的选择。意外降低模型，特殊的费用列项，挣值分析，资源平衡等。
(四)风险回应实施的事后评估
风险回应与事后评估是指根据所选风险对策的要求。制定具体计划；并在其后的执行过程中，对实施情况进行监控，及时反馈，并在必要时调险管理对策。对实施效果和差异进行评估。实质上，是在于协调和配合使用各种风险管理工具，并进行总结归纳。
三、项目融资相关的风险管理
(一)项目融资风险管理的主要特点
项目融资作为一种金融活动，也必然包含“风险”这一基本属性。近年来国内外不少失败的项目融资案例都是由于风险分析、评价与处理失当导致的。随着项目融资应用范围的推广、融资规模的扩大，项目融资的风险管理已经成为一个不容忽视的问题。
第一，项目融资风险管理是项目风险管理和金融风险管理的结合。项目融资活动实际上可以分解为两个方面：项目经营和融资安排。从而，项目融资的风险管理实际上包括了项目风险管理和金融(融资)风险管理两个相互联系的方面。据此。项目融资风险管理可以定义为：通过对项目融资的风险识别及风险评估。采用合理的经济与技术手段。对项目经营活动和融资活动所涉及的风险加以控制和处理，已最大限度地避免或减少风险事件导致的项目实际效益和预期效益的偏差，从而保证项目投资人和参与者的预期收益，以及在发生风险损失的情况下项目贷款人的追索权得以顺利实现的一种管理活动。
第二，项目融资风险管理要求知识结构复杂、涉及范围广。项目融资风险涉及到项目东道国政策、金融、法律、工程、设计、产品营销等诸多方面。需要诸多方面专业领域人才参与。通常，对东道国政策要求的把握和对当地法律法规的遵守是融资风险管理的一大瓶颈。这是因为。在西方普遍认为合理合法的事情，在一些国家就变得不可行。其中也包括中国。另外，这样会导致项目融资结构设计出现更多的复杂性，需要变通处理。在工程设计阶段，也会因为项目要求的复杂性和工程设计规范标准的不同，从而导致工程成本估价的不准确和信息的不对称。造成融资成本估计失误，导致项目融资风险管理失败。这在中东地区体现得非常明显。该地区的地域文化是“不愿付钱”，而这一地区却在建设世界上最多的项目，而且普遍采用英
美规范。采用新材料、新工艺和创新设计。由于目前项目建筑设计(建筑、结构、设备、装饰等)技术日新月异，对业主和项目管理咨询公司和承包商而言，做出准确的建设费用估价和建设时间估计变得越来越难，会经常导致项目预算和时间超支，进而引发项目风险管理失败，也会导致融资风险管理失败。
(二)项目融资风险管理研究综述
风险管理的基础和首要环节是风险识别。正确识别风险，首先要清楚地认知其表现形式，这就需要一个较为有效的分类方法。从不同的视角。可以对项目融资中的风险因素进行不同分类。项目风险是指项目本身存在收益的不确定性或损失的可能性，而不管其是否运用项目融资的方式获取资金。项目融资风险是指项目融资过程对于项目融资各方带来损失的可能性或不确定性。这两个概念既有区别又相互联系。
首先，项目本身的风险是项目融资风险的重要组成部分，对项目融资风险分析和评估离不开对项目本身风险的分析和评估。因此，对项目融资风险的分析，不能脱离项目可行性研究这一基础，必须对其投资的可行性和风险进行全面分析。对项目本身风险的全面分析和评价以及全过程的监控，就成为项目融资风险管理的一个有机组成部分。
其次，项目本身风险不是项目融资风险的全部，不能以对项目本身风险的分析和评估来替代对项目融资风险的评估。除了项目本身的风险外，项目融资中的风险还有一部分是融资行为引起的风险暴露(如利率、汇率等与资金成本密切相关的风险因素)，因此，对项目融资风险因素的考量要充分考虑到传统项目以外的风险因素。
第三，还有一些是项目本身和项目融资行为共同面对的风险，其作用过程却不同。比如，两者都可能面临法律风险，但具体涉及来源不相一致。因此，对一些风险因素而言。必须清楚它们是项目本身可能导致的，还是融资过程可能导致的，以便更有效地处理风险。
有效的风险分担是项目融资可行的关键所在，有效地分配风险与减少风险对于项目融资的完成和推进、建设和经营是非常重要的。只有当风险由适合于管理它的一方承担时。才会有效的分配风险。违反此原则，虽然项目融资仍然有可能实现，但会导致更高的融资成本。风险分担的一般原则是按照政府与投资者各自控制风险的大小，承担相应的风险责任。由于风险分担直接涉及到私人投资者的利益。因此，应当对风险进行分析和鉴别的基础上加强对风险的管理。
处理项目融资风险的经常性手段有3种：一是通过谈判，用协议和合同的方式，界定当事人各自在风险中的责任：二是用担保和保证等手段，将风险转移到承担风险的人身上：三是用保险方法，把风险转移到保险公司。实践证明。解决风险的问题没有固定方法，每个国家的特定项目发起人要经过磋商才能够达到一致。影响风险分担的因素包括：当前的政治和经济环境、项目参与人的讨价还价能力、对外国发起人在东道国所担风险的认识等，很难决定哪一种风险管理方法最好。
为了降低和减少项目融资的各种风险因素，国际上参与项目融资的主要银行在实践中逐渐建立了一系列的方法和技巧，其核心是通过各种类型的法律契约与合同，将项目参与各方的利益结合起来共同承担风险。下表列出了项目融资过程中的主要风险和解决方案。
四、研究项目融资风险管理的重要意义
关键词：安全风险，管理，措施
0.引言
我国己经加入WTO，将有越来越多的国外公司进入中国市场，市场竞争必将越来越激烈。而在激烈的市场竞争中，要想立于不败之地，不断提高自身的管理水平和抵御风险的能力是重要的途径。建设工程风险管理是决定工程项目能否成功的关键因素,也是建设市场运行机制发挥作用的重要保证。目前，大部分企业已经深刻地认识到了这一点，风险管理建筑安全状况得到了很大程度的改善，然而，由于政治、经济、技术、文化等发展水平所限，目前我国建筑安全风险管理工作还存在一些问题和不足。
1.建筑施工安全风险管理的的特点
建筑工程与其它行业相比，有其自身的特点。一是流动性大，一项工程在一个工地施工完成后，往往立即迁至另一个工地；二是临时性强，工地的建筑物、设备和设施、机具、材料、人员等都有很强的临时性；三是变动性大，不同工程的地理位置、环境气候、设计特点、平面布置都不一样；每项工程的施工准备、开工至竣工，施工阶段的作业内容、作业条件、作业人员变动很大；四是交叉作业多，一项工程往往由多家施工单位、多专业、多工种交叉施工；五是人员组成复杂，既有企业自身的，又有分包单位，人员又有户籍、岗位、工种与文化程度的不同。在建筑工程中运用风险管理，应针对这些特点，以增强其实效性。
2．安全风险管理存在的问题
2.1法律、法规、监管体系不够完善
20世纪80年代以来，我国颁布实施了诸多有关建筑安全生产的法律、法规，初步构成了建筑安全生产、劳动保护的法规体系，对提高企业安全生产水平、减少伤亡事故起到了积极作用。论文修改。但随着社会的发展，已暴露出不少问题，如各方主体的安全责任需要进一步细化、安全生产的投入也需要法律法规予以保证、缺少工程保险的实施细则不适应实行工程风险管理。目前建筑业安全生产的监督管理更注重突击性的安全生产大检查，对日常的监督管理制度和措施重视不够。监管体系不够完善，资金不落实，监管力度不够，手段落后，不能适应市场经济发展的要求。
2.2风险管理安全意识薄弱
由于受计划经济体制的影响,我国建筑企业经营者和施工项目管理者的风险意识比较淡薄,对于风险管理的重要性认识不足,没有把其作为项目管理的重要内容。尽管有一些风险管理的措施,但仅局限于在施工组织设计和施工技术方案中编制的一些在工程质量、进度、安全等方面的保证措施,缺乏系统性和明确的风险管理目标,没有正式的项目风险管理方案,对工程担保和工程保险的重要性和必要性缺乏认识。论文修改。
如投资方为了早日发挥项目的效益，违背客观规律，单一追求施工进度，迫使施工单位大量增加人力物力投入，简化施工程序，压缩合同工期，对施工场所所需安全措施费用不予认可，拒绝支付安全生产所需经费，导致施工单位安全生产投入严重不足。施工单位过分注重自身的经济利益，安全意识淡薄，安全投入不足，安全生产责任制及安全防护措施得不到落实;个别单位甚至认为安全管理是一种“纯消耗”，投资安全管理会降低收入，从而取消了安全管理机构和专职安全员，致使安全生产处于无人管理的状态;施工过程中有章不循、违章指挥、违章作业和违反劳动纪律的现象普遍存在。
2.3缺乏高素质的风险管理人才
建筑业从业人员中80%以上是农民工，受教育程度低，整体素质不高;建筑业管理和技术人员偏少，技术人员仅占5.%3，管理人员仅占4.%，特别是专职安全员数量少，年龄偏大、学历偏低，自身安全意识和安全操作能力较低，在风险识别、控制、措施制定等方面很难是高质量、高水平的。论文修改。
2.4施工方案不合理缺乏针对性、安全防护设备有待于提高
实施性施工组织设计是工程项目有序施工和规范管理的基本依据施工组织设计，也是防范安全质量事故风险的首道防线。有的工程项目,施工组织设计不合理,专业施工方案无针对性,缺乏必要的计划书或蓝图,施工现场组织或管理结构混乱,技术性操作缺乏应有的安全保障。典型的弊病如脚手架搭设方案无针对性,高层架体无设计计划书,结点设置无详细图纸,悬挑架未按设计要求搭设等,由此引发的安全事故触目惊心。安全防护设施一方面未按规定设置或设置不齐全，另一方面设施简陋，起不到安全防护的作用。个人的安全防护装备落后，质量低劣，防滑鞋、安全防护服装等配备严重不足。
2.5风险管理机制不健全
企业内部风险机制不健全,大多数建筑企业普遍没有系统化、制度化、程序化的风险管理体系,没有主动进行风险管理的意识,组织结构中没有专门的风险管理部门履行风险管理职责。主要依靠个人的经验进行判断决策,一些决策由于缺乏相关数据带有盲目性。使化解、抵御风险的能力降低,增加了组织结构的运行风险。
3．安全风险管理对策和建议
3.1完善法律、法规、,建立安全风险管理制度
由于市场经济的框架体系在我国建立时间不长,许多制度还在探索阶段,特别是有些现行的法律法规不适应工程建设风险管理,缺少工程保险的实施细则。当前, 最关键的是要针对建设领域内存在的突出问题,尽快建立参照国际惯例并符合中国实际的工程保险和工程担保制度。要研究合理的工程时录、工程保险收费标准及费用计入办法。
3.2提高风险管理安全意识
业主、承包商、监理单位和政府职能部门都必须有全员风险管理意识,把风险管理意识贯彻到参与项目的各类人员中;树立风险管理的全过程意识,项目实施过程中存在各种风险因素,而风险就是在项目实施中形成的;要树立风险管理的法律意识,依法履约,通过法律的手段来解决违约的问题。
3.3提高安全风险管理人才的素质，加大管理人员安全教育
风险管理不仅要投入资金，而且需要一批有丰富的风险管理技术知识的专业人才，企业可以通过多方面提高安全风险管理人才的素质如：通过与高校合作、对企业内部相关人员进行培训、从高校或社会招聘相关人才、利用中介机构力量等。
在施工现场有许多的技术工人、管理人员,甚至监理人员都相当缺乏施工安全知识,不懂安全规范、标准、规章制度、安全技术操作规程的现象比比皆是。一个建筑工地,如果管理人员都不懂得安全知识,不能及时发现安全隐患,对违章操作、违章指挥熟视无睹,又如何去行使管理的职权呢?所以必须对施工现场的所有人员的安全教育，包括对全体人员进行有关安全生产的法律法规、管理制度和纪律的教育和对专业的管理人员、技术工人进行本专业、本工种的安全技术规范和措施的教育。
3.4严格施工方案预控和规范劳动防护
实施性施工组织设计是工程项目有序施工和规范管理的基本依据，也是防范安全质量事故风险的首道防线。应重点把好三个方面的关口：一是前期现场调查论证关、二是认真落实技术领先的基本原则、三是严格执行审批优化后的施工方案。要制定现场执行和过程优化管理方案，确保每一个工点、每一个环节都能严格按方案实施预控，每道工序、每个细节都能留下方案预控记录，从而规范施工现场的管理控制。
对劳动防护用品的发放应当设立专人来管理，及时的向施工人员发放性能符合要求的、清洁有效的防护用品，并对使用过的防护用品细心保养。对洞口、临边作业所采取的安全防护措施，应规定由专人负责搭设与检查，以保证安全可靠。
3.5建立健全风险管理体系与机制
建立企业内部风险管理体系与机制切实提高风险管理技术要提高企业抗风险能力,首先必须建立企业风险管理制度,明确职责,逐步形成企业风险管理体系与机制。由于风险具有掩蔽性和不确定性,企业必须提高对风险的识别能力,并加强风险信息收集工作,掌握不同项目的风险规律。目前, 绝大多数承包商对房地产项目的风险比较重视,但对政府投资项目的风险重视不够, 有些所谓的“形象”特事特办,不按市场规则运行,有的根本不进行可行性研究或不可行也上马,企业只要介入就会遇到极大的风险。所以承包商要对参与的项目列出潜伏的风险清单,进行分类并衡量对比,确定风险的相对重要性;应用各种风险分析技术,用定性、定量或两者相结合的方式对风险进行分析、预测、评估, 采取相应的对策, 尽可能减少风险损失。
结束语
由于建筑工程施工是一种复杂、多变的高风险作业、施工现场属于事故多发的作业现场，风险管理已经在建筑施工企业生产经营中越来越得到重视，然而，由于种种原因，使企业的风险管理工作不尽人意。我们要充分运用风险管理方法,全总结成功的经验，吸取失败的教训，逐步提高建筑企业的风险管理水平。进而提高企业的管理及决策水平，并取的良好的经济效益和社会效益。
参考文献
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[2]彭卫华.工程保险及其风险管理的理论和实证分析[D].南京:河海大学,2003.
关键词:临策铁路;风险管理;风险识别;风险控制
中图分类号:F530文献标识码:A
文章编号:1009-2374 (2010)24-0146-02
0引言
临策铁路工程项目具有所涉及的风险因素多和影响重等诸多特点,有必要以科学的方法和手段具体地研究临策铁路工程风险发生和变化的规律,使之尽可能接近并反映实际的情况变化,防患于未然,以便使风险所造成的损失降低到最低的限度。我国的风险管理水平仍处于引进、吸引和消化阶段,与国外差距明显,借此国家大力进行铁路工程建设的时机,将风险管理理论应用到铁路建设中去,从临策铁路建设的实践中总结经验,将有助于不断完善提高我国风险管理理论水平,在实际的工程项目中具体实施项目风险管理,将有益于经济建设,也将是时代的需求。
1临策铁路项目概况
随着我国现代化建设发展和工业化进程加快,对煤炭、金属矿石等资源的需求量迅速增长,致使国内资源更加紧张。充分利用国外矿产资源,建立国内与国外相结合的稳定、安全、经济、多元化的矿产资源保障体系,将是提高我国矿产资源保障能力,确保国民经济持续稳定发展的必然选择。蒙古国拥有得天独厚的资源优势,特别是铜、铁、铅锌等金属和煤炭等资源,具有储量大,品位高,开采条件好的特点。中蒙两国是友好邻邦,两国的经贸合作历史悠久,因此利用蒙古国资源有较好的内、外部条件和明显的地缘优势。修建临策铁路十分必要。
临河至策克铁路位于我国西部的巴彦淖尔市、阿拉善盟境内,项目东起京兰通道的包兰铁路的临河车站,向西北方向依次经巴彦淖尔市的杭锦后旗、阿拉善蒙的图克木、苏红图和额济纳旗,然后向北利用在建的嘉策铁路至策克口岸,线路全长755.159公里。
本线的建设对促进边疆地区繁荣稳定,加强民族团结,巩固国防,促进沿线地区国土资源开发利用和社会经济发展,贯彻“西部大开发”战略,确保全面建设小康社会目标的实现均具有重要的意义。
2铁路工程建设进行风险管理的必要性
2.1铁路工程建设风险管理是加快铁路建设的客观要求
以临策铁路为例,资金来源渠道主要有四种:铁路建设基金、国债、地方政府、企业投资、银行贷款。逐步实现了投资主体的多元化。投资主题的改革,既带来了铁路建设发展的机遇,也带来了铁路建设的财务风险。为了保证铁路建设资金的有效运用,满足大面积快速铁路建设的需要,必须全面重视铁路建设风险的管理。
2.2铁路工程建设风险管理有利于提高铁路项目的管理水平
近年来,铁路财务加大资金集中力度,全面开展银行账户清理,加强内部控制,强化风险管理,为和谐铁路建设发挥了重大的作用。但目前铁路管理还存在着一些问题,如:缺乏风险管理意识、职责不清、资源利用效益不高、内部财务监控机制存在缺陷、风险预警机制还没有建立、风险管理人才缺乏等。
建立全面的风险管理机制,有利于树立铁路企业的良好形象,为企业提供相对安全稳定的理财环境,增强自身决策的科学性,提高决策质量和管理水平。
3铁路工程建设项目风险的特点
铁路工程建设项目规模宏大、投资巨大、影响深远,所面临的风险种类繁多,各种风险之间的相互关系错综复杂。项目从立项到完成后运行的整个生命周期中,都必须重视风险管理。通过分析临策铁路,可见铁路建设项目风险具有如下特点。
3.1风险的偶然性和必然性
任何具体风险的发生都是诸多风险因素和其他因素共同作用的结果,是一种随机现象,个别风险事故的发生是偶然的,杂乱无章的。但对大量风险事故资料的观察和统计分析,发现其呈现出明显的运动规律,这就使人们有可能用概率统计方法及其他现代风险分析方法去计算风险发生的概率和损失程度,同时也导致风险管理的迅速发展。
3.2风险的动态性
临策铁路工程建设项目实施阶段的风险与风险分析的动态性具有如下3个方面的特点:
第一,各类项目风险随项目建设进程的发展依次相继出现。如管理风险,经济风险,市场风险,价格风险,政策风险经济周期风险,技术风险等。
第二,风险分析与管理具有较为明确的阶段性。一般地,项目风险分析可分为明确问题、辨识风险阶段,风险结构关系分析、建立或选择模型阶段,风险参数估计阶段,项目风险组合评价与结果解释阶段,风险对策与决策阶段等。
第三,风险分析与风险管理存在于整个项目实施的全过程,即存在于项目建设开始到项目竣工为止的全过程。
3.3风险的环境适应性
各种风险之间存在着相互依存、相互制约的关系,它们通过项目建设特定的环境和各种可能的途径进行组合,形成特殊的复合风险。
任何一个铁路工程建设项目都存在于一定的环境中,与外界环境进行人流、物流与信息流的交换。同一类型的项目在不同的项目建设环境中,其风险所受环境影响的程度也不相同,临策铁路项目也不例外。
3.险的多样性和多层次性
铁路工程建设项目周期长,规模大,涉及范围广,风险因素数量多且种类繁杂。如临策铁路建设项目工期大约两年,线路全长755.159公里,投资估算总额为431625.4万元,每正线公里571.57万元;其中静态投资418058.23万元,每正线公里553.6万元;贷款利息8989.22万元;铺底流动资金4530.95。这些因素致使其在全寿命周期内面临的风险多种多样,而且大量风险因素之间的内在关系错综复杂、各风险因素之间及与外界交叉影响又使风险显示出多层次性,这是重大工程项目风险的主要特征之一。
4铁路工程加强风险管理的应对措施
4.1建立铁路风险管理组织机构
风险管理贯穿于铁路工程项目管理的全过程,对于风险管理应该指定专人负责。在项目承揽阶段,面临的主要风险是项目的决策风险,此时应在公司本部指定一名负责人,随着项目的进展,及时组织有关人员对项目的风险进行动态地识别、评估及制定相应的管理措施,并监督实施。参加项目风险管理的人员应由经验丰富的技术人员、财务人员、合同管理人员、现场管理人员、法律顾问等专业人员组成。在项目实施阶段,项目部应指定专人负责牵头组织有关人员动态地对项目风险进行管理,同时指定公司风险管理机构对项目部进行技术上的支持和决策上的帮助。
4.2注重铁路工程合同的风险管理
工程合同是工程项目全面风险管理的主要法律依据。工程项目的管理者必须具有强烈的风险意识,对工程项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解。否则,风险将可能给工程项目带来巨大的损失。应根据铁路工程项目的特点和实际,在理论上通过适当选择合同的计价形式,来降低工程的合同风险。
4.3发挥风险管理系统的作用
在项目设计阶段,业主和设计单位应先预测影响项目目标的重大风险,对各种风险状况对项目目标的影响程度进行研究,即进行项目的敏感性分析。在投标报价前,施工单位应考察和分析业主的经济状况、工程款落实情况和支付信誉。在投标报价阶段,施工单位要熟悉招标文件,做好现场勘察,考虑投标单价和总价中的风险因素。在订立合同阶段,对于过分苛刻的合同条款应该提出修改要求,以减少合同风险。在目前工程项目规范机制有待健全的情况下,要增强企业在市场中的抵御和抗拒项目风险的能力,从企业的自身管理入手,充分发挥风险管理系统的作用,有针对性地化解风险,并不断探索预防、控制、转移工程项目风险的有效途径和方法。
4.4建立完善的铁路工程项目风险管理机制
铁路工程项目风险包括工程延期、费用超支、工程质量不符合原定标准等几种情况。铁路工程项目风险管理的核心就是采用经济和法律手段规避和转移风险、有效控制风险。因此,应采用法律和经济手段,遵循市场经济规律,建立工程风险管理调控机制,并且尽量避免行政干预。同时也应注意到, 工程风险管理在我国铁路领域尚属新生事物,铁路工程项目风险管理体系还没有建立起来,应尽快完善铁路工程安全管理法律体系,构建既适合我国国情又符合国际惯例的铁路工程项目风险管理模式。
5结语
加强铁路工程项目的风险管理和控制是实现项目进度、质量及费用目标控制的前提。加强项目风险管理,要立足于收集、分析和预测,特别要重视经验在项目风险管理中的特殊作用。正确及时处理风险铁路施工项目的一项重要工作,也是保证工程项目工期短、造价低、质量好的目标得以实现的基本保证。
参考文献
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[2] 王殿文.铁路工程建设项目风险管理的研究[J].内蒙古科技与经济,2009,(11).
关键词：风险管理；现状；风险评估；建议
一、研究背景
随着社会的不断发展和科技的不断进步，建筑市场的竞争也越来越激烈，工程项目的利润空间越来越小，建筑行业已逐步成为微利行业。因此企业要在市场竞争中胜出，必须加强内部管理，增加利润水平。当工程项目的利润水平很高时，企业只要追求规模的扩大就会增加盈利。此时项目风险管理所起的作用不大。但是随着工程项目利润水平的降低，项目的选择与控制就举足轻重，如果选择与控制不当，很可能拖垮整个企业的经营状况，此时风险管理所起的重大作用就凸现出来，加强风险管理也就十分必要。
二、研究现状
（一）国内现状
我国风险管理起步较晚。“风险”词由周士富在1980年首次提出。到目前为止，我国有关工程项目风险管理的著作不多。某些高校、计算技术所以及北京梦龙科技开发公司等单位都对工程项目管理的进度管理开发过一些软件，但不是针对工程项目风险管理方面的。我国在20世纪70年代末、80年代初引进工程项目管理理论与方法，20世纪80年代中期以来，逐渐引入风险管理理论并应用在在一些大型土木工程项目中。我国的三峡工程项目、大亚湾核电站工程项目、上海地铁建设工程项目等工程项目都曾运用了风险分析。在我国风险管理涉及的设备质量风险、可行性工程问题、采矿、设备维护与更新、自动仪表可行性分析、金融和经济决策等领域，真正运用工程项目管理方法是近十几年的事情。到目前来说，我国的研究成果绝大部分只是对某一具体风险的研究，如“三峡工程投资风险分析及其理论与方法研究”、“投资项目中汇率风险分析的理论与方法研究”等，没有系统研究项目风险的。
（二）国外现状
《The Handbook of Project-based Management》由英国学者J・R・Turner所著，其中专门讨论了工程项目风险管理，英国的《International Journal of Project Management》、《Project Appraisal》，美国的Journal of Risk and Uncertainty、Risk Analysis以及The Engineering Economist等经常刊登有关风险管理的文章。国外开发的风险管理软件有美国的“Analytical Power Tools”系列软件、英国的“Risk Net”软件、挪威的“Dyn-Risk”软件、芬兰的“Risk man”软件等。就风险管理的应用范围来说，在西方应用范围很广，己经从最初的国防、航天和建设部门广泛应用到医药、化工、矿山、石油等部门。另外，西方国家在应用工程项目风险管理的同时，还编写了工程项目风险管理手册，来保证工程项目风险管理的科学化、规范化和制度化。
三、风险管理过程
（一）风险管理简介
工程项目本身具有复杂性、长期性等因素，在激烈的市场竞争中存在各种风险。风险是工程项目的固有因素，它存在于工程项目的各个阶段并以不同的形式表现出来。工程项目风险管理就是分析工程项目风险起源，探讨降低工程项目风险的方法，为工程项目提供安全保障、促使工程项目顺利进行，具体来说，就是项目管理人员对可能导致项目损失的一些因素进行预测、识别、分析、评估和处理，力求用最少的成本来保质保量完成任务。
（二）风险管理程序
通常风险管理可以分为以下步骤：
1、风险预测：根据工程项目的实际情况预测可能存在的风险。一般可能存在的风险包括：（1）技术风险：新技术实施过程中由于不熟练或失误等出现问题。（2）工期风险：造成局部的（工程活动、分项工程）或整个工程的工期延长，不能及时投入使用。（3）经济风险：项目所需的建筑材料和设备的供应情况及价格水平；劳动力的供应情况及价格；当地建筑市场情况，如竞争的激烈程度，当地建筑企业的专业配合情况，建材及结构构件的生产、供应和价格等。（4）社会风险：影响社会风险的因素有：政府对本项目提供的服务、政府的办事效率、政府官员的廉洁程度；与项目有关的政策，特别是对项目有制约的政策，或向项目倾斜的政策。（5）费用风险：包括财务风险、成本超支、投资追加、报价风险、收入减少等。（6）质量风险包括材料、工艺、工程等不能通过验收，工程试验使用不合格、经过评价工程质量未达到标准或要求，需要返工。
2、风险识别：分析项目实施情况和周边环境情况，对工程项目可能存在和客观存在的风险进行识别和判定，分析风险产生的原因，帮助项目管理人员发现风险，同时为以后类似的工程风险识别提供经验，为决策减少风险损失。风险识别的方法包括：检查表法、德尔菲法、事件树法、流程图法、头脑风暴法等等。
3、风险评估：对上一步风险识别所得出的风险发生的可能性和导致的损失进行估计，确定风险等级。根据风险等级，判断得出是否需要对风险进行处置。风险评价的过程分为：确定风险评价标准、确定工程项目风险水平、确定风险等级及根据风险等级确定风险是否在可控制的范围内。常用的风险评估方法包括：层次分析法、敏感性分析法、模糊数学法、影响图法。
4、风险对策研究：选择合适的风险管理工具，对工程项目风险提出处理的对策，制定出处置风险的方法，尽量减少风险损失，争取更大的效益。风险对策研究的过程包括：选择风险管理工具、拟定处理风险的方案、确定最佳处理方案。常用的风险处理方法有：风险回避、风险转移、风险控制、风险自留。
5、风险监督：随着工程项目的进展，检查风险管理的实施情况，评估风险管理的效果，及时对出现的问题进行解决，出现的偏差进行纠正。风险监督的主要内容包括：工程项目风险处理措施是否按计划实施，是否有效，是否需要制定新的风险处理措施；工程项目风险的发展变化是否与预期的一致；已识别的风险哪些已经发生，哪些正在发生、哪些可能在后面发生；是否出现了新的风险因素和新的风险事件，它们的发展变化趋势如何。风险监督的方法主要有：审核检查法、横道图法、S曲线法、控制图法和风险图表等。
四、对我国工程项目风险管理的建议
我国与西方发达的国家相比，在工程项目风险管理方面存在很大的差距。我国在建筑领域的法律不健全，保险市场尚未形成，风险管理的实施缺乏保障。风险管理理论并不被项目管理者所熟知，风险管理的概念没有深入人心。在风险识别和风险处置上，我们国家的方法和手段也都不如西方国家先进。我国建筑企业家以及政府对风险管理不重视，风险管理的意识比较淡薄，很多企业不愿意增加风险管理的费用，一旦风险发生，企业的亏损将触目惊心。因此我国对工程项目风险管理的研究亟待提高。以下是对提高风险管理水平的建议：
（一）完善企业管理制度和组织形式
健全合理的企业管理制度和组织形式是实行风险管理的基础。风险管理的实施需要建立专门的风险管理部门，创建有效的组织形式以及配备专门的风险管理人员。在我们国家，很多建筑企业管理制度和组织形式并不合理，或者说是缺乏创新，不利于风险管理的实施。
（二）完善工程项目风险管理的法律法规，健全风险管理制度
我国关于风险管理的制度很多都不健全，不利于风险管理的实施。在我国工程建设的相关法律中，很少有健全详细的关于风险管理的细则，因此阻碍其发展，也不利于我国工程建设的进步。所以要针对我国工程建设领域存在的问题，依照国际上的惯例，健全我国相关的法律法规。
（三）发展工程项目风险管理中介机构，培育担保市场
风险管理制度的建立和推行需要国家利用手段对我国建设领域进行引导。建立工程担保制度，能够发挥银行的作用，同时还能培育其他具备条件的机构担当担保人，以形成有一定竞争的担保市场。
（四）将风险管理与目标管理结合起来
风险管理与目标管理是工程项目管理的两大基础。风险管理的最终目的是加强对工程项目目标的主动控制，对工程进行过程中遭遇的风险或干扰因素进行防范，以避免和减少损失。因此把风险管理和目标管理结合起来，能够更好地管理工程项目，提高企业经济效益。
（五）成立建筑企业内部风险管理体系，提高风险管理技术
建立企业风险管理制度，成立风险管理部门，明确风险管理人员的职责，逐步形成企业风险管理体系。由于风险具有隐蔽性和不确定性，为了提高建筑企业抗风险的能力，首先要提高对风险的预测和识别能力，收集风险信息，掌握不同工程项目的风险规律。
（六）加强信息沟通
当今是一个信息化的时代，良好的信息系统能够提高企业风险管理内部控制的效率。
（七）培养风险管理相关专业人才
我国在这方面的人才缺乏，要培养既懂得国际风险管理规则，熟悉和掌握建筑市场状况和动态，又具备风险管理专业知识的人才。
五、结束语
风险管理是项目管理不可缺少的一部分，在我国的很多工程项目中，由于风险问题所带来的损失是非常巨大的。因此如果想成功搞好一个工程项目，就必须处理好项目风险问题，预测评估项目发展的各个阶段可能出现的风险，研究制定防范和处理风险的措施，尽可能地降低风险损失，使项目得以顺利实施，以取得最大的经济效益。
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关键词：国际工程承包 海外风险 对策研究
中国对外承包工程企业“走出去”已有三十余年，根据多年的经验，特别是深刻反思某些项目的教训，当前国际工程承包企业在管理工作中存在着亟待解决的管理问题，形成了影响企业海外经营的重大风险，即经营开发风险、境外项目管理风险、政治风险、合同管理风险、总部管控风险和人力资源风险。
一、海外经营风险研究
（一）经营开发管理风险
在海外经营中，项目的投标价格及投标方案直接决定了项目中标的可能性，如果项目价格较高，所有的投标工作都可能白费，如果低价中标，轻则没收投标保函，重则给公司造成严重亏损。
应对措施：一是明确总部与各二级单位的经营开发职能和权责，建立全公司清晰明确的经营开发体系；二是明确现汇、运作、援外等各类项目经营开发程序，明确各类项目评审程序、范围和内容；三是总部预算管理部门要及时对项目成本进行测算，在项目实施过程中对项目方案及成本进行考核评估，落实奖惩；四是本方人员参与项目的投标，重点是组价、施组安排，主导项目的经营开发工作，有效控制投标风险。
（二）境外项目管理风险
境外项目管理风险导致该项目无法按照计划正常施工，致使工程拖期、人员窝工现象严重、质量不合格、资源浪费、项目严重亏损、面临业主巨额索赔及罚款，带来企业信誉上的负面影响，丧失企业在项目所在国的市场地位和发展机会。
应对措施：一是优化项目管理模式，根据境外项目规模、实施难度和自身情况，妥善考虑以何种方式进行项目管理；二是通过推进内控体系建设工作，明确总部及子分公司的风险管理权责，强化二级单位人员配备、机构建设，完善二级单位内部控制制度，强化总部对二级单位及项目的支持和考核；三是切实推进全面预算管理，明确项目成本目标，强化过程监督，加大项目考核力度；四是加强对项目国内合作队伍的选择、考核和评估，选择实施能力强，信誉好的单位，建立长期合作协议，稳步推进市场开拓。
（三）政治风险
政治风险主要是项目所在国政治动荡等因素导致项目成本大幅上升，预期收益降低或无法实现，驻外人员安全受到极大威胁。
应对措施：一是编制大型项目追踪情况数据库，对拟开发项目进行国别风险调查，从项目开发阶段起制定相应的风险预警措施和解决方案；二是加强与商务部、商会、口行、中信保、各使领馆经商机构等的密切联系，及时了解项目所在国政治变化；三是强化风险意识，严格执行评审管理相关规定，提高项目决策的科学性；四是针对存在政治风险的项目，可考虑引入保险机制，转移风险。
（四）合同管理风险
合同管理失误将直接影响合同的正常履行，影响合同项目的社会效益与经济效益，甚至造成企业巨额亏损与市场占有率的降低，对企业的生存发展、市场竞争力与长远的市场布局等战略目标实现均产生重要影响。
应对措施：一是将合同管理的重点前移至项目承揽的前期，注重标前评审及评审意见的落实，对重大的合同项目，法律人员赴业务一线参与商签合同，随时把控合同谈判、签订中的法律风险；二是加强项目管理人员尤其是境外一线合同管理人员队伍建设，通过加大合同管理人才的培养和引进，打造各地区、各国家合同管理专才，有效控制项目的合同管理风险；三是加强对合同履行的后续管理，建立项目实施状况的信息反馈制度，及时掌握合同实施、运行情况。
（五）总部管控风险
总部管理工作的薄弱甚至缺失将影响信息的传递的真实和效率，造成企业决策的失误；二级单位执行力不强将影响公司领导决策的执行，使二级单位经营管理方向出现偏差。
应对措施：一是明确总部对二级单位指导、监督、服务、考核的职能定位；二是以项目型管理公司作为发展方向，总部各部门围绕上述职能，重点是围绕如何有效及时的进行监督监督建立健全总部财务、工程、人事、法律、审计等各项管理制度，发挥总部的管理作用；三是加强执行力文化建设，营造反应迅速的企业执行力氛围，努力把公司的各项决策部署落到实处。
（六）人力资源风险
人力资源风险主要包括两方面：一方面人员的无效引入影响企业的经营生产；另一方面人才的大量流失也造成企业职工队伍的不稳定，影响职工的士气，使企业缺乏凝聚力。
应对措施：一是企业应本着公正、公平、公开和择优的原则开展人才引进工作，以产业结构和企业需求为导向，重点吸纳培养高层次人才和急需人才；二是完善薪酬、休假、职评等和员工个人利益紧密相关的各类制度，形成相应的激励机制和关爱机制；三是加强青年员工职业规划工作，充分培养锻炼青年人，尤其是加强对工程管理和技术人才的培养；四是积极推进人才属地化方式，大胆启用当地人才；五是加强企业文化建设，加强对境外员工的关心和爱护，提升企业的凝聚力。
二、进一步提高海外风险防范能力的对策研究
风险管理是海外经营的重要组成部分，是一项长期的系统工程。海外经营是利润和风险相伴的事业，国际承包市场环境错综复杂，全面加强风险管理，采取积极的防范措施，严格规章制度、优化工程管理、严密施工组织，做到事前有防范，事中有控制，事后有补救，是避免和减少风险事件的发生，从而赢得生存和发展的可行之路。
（一）完善内控制度，建立全面风险管理资料库
进一步建立完善海外风险管理内控制度，加强项目监控，大于5000万美元的海外项目，强化评审和阶段性的风险管控。结合海外业务实际，不断丰富和完善风险管控制度，设立风险管控的专门人员，认真组织实施海外项目的风险管理解决方案，使各项具体措施求真务实地落实到位；对于重大风险工程项目，实行紧急状态，直至风险有效化解后解除。
建立全面风险管理资料库。包括：国内外的风险管理知识、工程风险状态报告、工程风险案例、风险管理汇总数据、各个不同阶段风险检查表、风险应对方案、风险管理工具及模板、项目风险归纳总结、大型项目风险管理协同过程模型（雇主、承包商、咨询公司等）及全面风险管理综合模型等。
（二）增强风险研判能力，完善风险管理流程
一是开展风险识别工作。要对项目所在地区的政治形势、经济形势、业主资信、物资供应、交通运输、自然条件、治安状况、工人来源和技术素质等方面进行调查研究；聘请有经验的专家对投标文件、有关法律法规、金融保险、贸易政策等方面进行深入分析，收集与项目风险有关的各类信息，编制项目风险识别报告，对风险进行多维度分析，按照统一制定的标准和指标，对影响力较大的重要风险进行可量化的综合评估和评价工作，评估、评价尽量做到分析精辟、充类至尽。二是进行风险评估工作。要对风险识别报告中列出的各类风险逐一进行分析研究，根据每一个风险因素发生的概率和可能造成的损失量确定风险等级，为选择风险防范措施和风险管理提供依据。三是采取合理的风险防范措施。要学会风险回避，在投标阶段及时发现招标文件中可能导致风险的问题，争取在合同谈判阶段通过修改、补充合同来回避风险；要学会风险转移，将总承包合同中风险较大的部分及时转移到分包合同中，或通过向社会保险机构投保等方式进行风险转移；要控制风险损失，对一些不可回避又无法转移的自留风险，在报价中要考虑一定比例的风险费用，作为潜在风险的处理预备金。
（三）提升项目管理模式，推进“属地化”经营
进一步建立和完善以不同条件下精细严格的合同管理，资金风险与结算赢余机率并存的财务管理，型号与标准不一的设备物资和施工技术管理，文化背景和行为方式相异的劳务管理为重点的项目精细化管理。稳步开展境外资金集中管理，制定符合公司实际的境外资金集中管理制度、方案，加强国际利率、汇率及金融产品研究，保障境外资产安全。加强境外应急管理，加大防疾病、防恐怖袭击、防自然灾害等工作力度，健全完善境外突发事件预警和处理机制，保障境外人员和机构的安全。
继续推进属地化经营，一方面积极吸收当地高水平人才充实我方管理队伍，降低人工成本的同时，减少境外经营管理中遇到的非技术性困难，尽早熟悉当地法律、法规和技术规范，准确把握当地市场动态；另一方面在项目投标及实施过程中，注重与当地优势企业的合作，提高项目中标率、有效防范项目风险、控制项目成本。同时，加强与当地政府、商贸机构的沟通和了解，积极履行企业社会责任，推广企业属地化文化，加大企业影响，提升企业形象。
（四）强化合同管理，大力培养国际化经营人才
工程合同是项目全面风险管理的主要依据。一是要强化合同管理体系建设，完善项目管理各阶段评审管理制度，实现合同管理规范化，在合同中限制风险和转移风险；二是要将合同管理的重点前移至项目承揽的前期，注重标前评审及评审意见的落实，对重大的合同项目，法律人员须赴业务一线参与商签合同，随时把控合同谈判、签订中的法律风险；三是要加强项目管理人员尤其是境外一线合同管理人员队伍建设，通过加大合同管理人才的培养和引进，打造各地区、各国家合同管理专才，有效控制项目的合同管理风险；四是要加强对合同履行的后续管理，建立项目实施状况的信息反馈制度，及时掌握合同实施、运行情况。
海外经营不仅要求经营者通晓国际投资、金融、贸易等必要的专业知识，熟悉国际惯例环境和国际市场，还要求对东道国的历史、文化背景、政治环境、法律制度、经济情况有一定的了解，并具备较强的管理技能。在人才的培养和使用上要坚持两条腿走路，在尽快从企业内部培养国际化经营人才的同时，实施人才全球化和本土化策略，在人才的招聘和使用上，大胆使用国外优秀人才。
参考文献：
【关键词】法律风险；经济效益
一、经营法律风险防范概述
企业经营法律风险防范是指企业在经营管理过程中进行的法律风险识别、风险评估、风险控制，以减少风险负面影响的决策及行动的过程。企业经营法律风险防范是通过发现、识别、分析、控制和处理的一系列动态过程使法律风险被控制在企业所能接受的范围内，实现企业承担的法律风险与获得收益的优化和平衡，其核心原则是以最小的经济成本使企业获得最大的经济效益。
二、经营法律风险防范的重要性
（一）经营法律风险防范是企业适应市场经济的必然要求
市场经济是法治经济。企业作为市场主体，是法律规范市场的首要对象。随着法制的健全，陆续出台的新的法律法规对企业经营管理提出了新的要求。企业处在法律制度的环境下，必须将自己的经营行为，从建章立制、经营管理，到改制改组、兼并重组、破产维权，放置到法律规定的程序中完成。
（二）经营法律风险防范是企业适应外部政策环境的重要途径
企业经营法律风险防范问题已经引起了政府有关机构的高度重视。《中央企业全面风险管理指引》的下发，对中央企业全面风险管理工作的总体原则、风险管理策略，解决方案等进行了详细阐述，其目的在于深入推进企业建立健全风险管理长效机制，促进企业稳步发展。
（三）经营法律风险防范是构建和谐社会的重要组成部分
企业作为社会的一个重要组成部分，企业生产经营状况对社会稳定起着重要作用。法律风险防范失利，企业经济效益滑坡，下岗失业人员增多，势必影响社会稳定，对构建和谐社会起着一定的阻碍作用。反之，则可以有力地推进构建和谐社会的进程。
三、经营法律风险现状分析
（一）项目建设的法律风险
随着我国投资体制的改革，项目建设领域相关法律法规不断增加，对企业依法进行项目建设与管理的要求也越来越高，企业面临着项目建设的法律风险也越加明显。法律风险管理已经成为建设项目成败的关键因素之一。
（二）合同管理风险
合同是企业进行各种交易活动的基本法律形式。合同法律风险指在合同订立、生效、履行、变更和转让、终止及追究违约责任的过程中，合同当事人一方或双方不能如约履行义务的可能性。
（三）知识产权保护风险
随着国家对知识产权保护力度的加大，社会各界对知识产权保护意识的提高，知识产权纠纷案件日益增多。因此，完善知识产权管理、预防和控制企业所面临的法律风险成为与企业生产经营同等重要的大事。
（四）融资中的法律风险
企业经营中出现资金不足，是多数企业都会遇到的情形，常见的融资方式由银行借贷、民间借贷、股东追加投资、吸收新股东增资扩股、引进战略投资者、发行公司债券、上市融资（IPO或增发股票）等等。
（五）人力资源利用中的风险
人力资源的引进、利用、培养、管理、淘汰整个过程中同样处处存在法律风险。民营企业为了节约成本、缩短培养、迅速抢新项目等，常常采用“挖墙脚”的方法引进人才，并直接利用这些人从原东家带来的技术资料、客户信息等，这就可能遭遇被挖企业的索赔，或遭致被挖企业的商业秘密、专利等侵权指控。反之，辛苦或花大代价培养的人才无端流失，被挖墙脚，企业却不能得到应有的补偿。
（六）市场交易中的法律风险
事实上，企业最常遇到的法律纠纷就是合同纠纷。民营企业对于合同风险的意识相对来说还是较强的。但企业交易行为管理，绝不仅限于合同书本身的管理，一个合同关系既包含了作为主要权利义务界定标准的合同书，还包含着从订约谈判开始，直到合约履行完毕，乃至善后的持续过程。
四、建立健全经营法律风险防范机制
（一）构建企业法律风险防范体系的原则
1.全面化管理原则
企业法律风险存在于企业经营管理的全动态过程中，这就决定了法律风险防范体系的建立必然是全方位的，全面化的。
2.规范化运作原则
作为一种长效机制，企业要通过建章立制来规范公司各职能部门、各专岗在法律风险防范中的职责，并将此种形式进行固化，使企业经营管理活动在法制化、规划化的轨道上有序运行。
3.闭环化管理
企业经营法律风险防范体系的建立与运行，目的在于能够有效规避法律风险，强化企业经营管理水平和提高企业经济效益。体系运行的好坏直接关系到企业经济效益获得的多少，因此，不断评估体系的科学性，有效性是企业进行风险防范体系建立必不可少的闭环管理环节。
（二）经营法律风险防范体系的内容
1.加强项目建设法律风险防范管理
加强项目建设法律风险防范管理应首先从项目投资决策入手。其次，加强项目管理还应抓好项目合同签订环节，作为项目建设的起点，合同的签订至关重要，项目的管理者必须重视从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款。
2.加强企业内部运作，完善合同管理机制
合同风险防范机制的首要目标在于有效防范合同纠纷，以有效降低公司经营风险，实现利益最大化；其次，建立完善企业的合同管理制度；最后是建立合同履行后的管理制度。
3.知识产权风险防范制度的建立
知识产权保护制度既要注意保障本企业的知识产权和相关商业秘密不被非法披露、使用、转让，还应预防企业侵犯他人的知识产权。应从两个方面对企业进行保护：一是促进企业自主创新，维护企业合法权益；二是要完善企业知识产权侵权防范机制，避免侵权事件的发生，减少企业法律风险及经济效益的损失。
五、结语
企业的生老病死整个生命过程处处可能存在法律风险，所以国家财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等联合了《企业内部控制基本规范》，要求上市公司执行，并鼓励大中型非上市企业执行；国务院国有资产监督管理委员会印发了《中央企业全面风险管理指引》，要求央企结合本企业实际执行。民营企业多白手起家，经历了艰难的创业历程，更要思考如何建立和规范企业的风险管理体系，加强企业的内部风险控制。
参考文献：
[1]企业法律风险评估[M].法律出版社，2004年6月.
[2]经营中的法律风险[M].经济管理出版社，2005年7月.
[3]企业知识产权法律风险防范[M].中国检察出版社，2007年1月.
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