时间：2023-09-05 16:46:01
导语：在项目合同管理风险的撰写旅程中，学习并吸收他人佳作的精髓是一条宝贵的路径，好期刊汇集了九篇优秀范文，愿这些内容能够启发您的创作灵感，引领您探索更多的创作可能。
1.1客观的合同风险
客观的合同风险主要是由国际惯例、法律法规以及合同条件所规定的，这种风险责任一般都是人们主观愿望以及努力所不能控制的，往往是合同双方有所配比的，比方说合同规定的承包商应该承担的风险，像变更风险、市场价格风险以及时效风险等。
1.2主观方面产生的合同风险
工程项目合同风险除了客观合同风险因素之外，还包括主观合同风险因素。其主要产生是人为造成的，通常情况下主要是指在人为因素影响下形成的一种合同风险因素。这个过程中业主也会因为自身条件性因素的影响，对合同制定相对严苛，并将这种类型的合同条件纳入到工程合同中。同时承包商承揽工程项目的过程中将侧重点放在价格以及工程期限中，这样一来，会造成对工程合同的审核不足，签订合同也就会显得较为盲目与随意，这样最终导致的结果就是承包商法律约束角度受业主的牵制。合同签订的过程中业主因此也就会占据绝对的主导地位，因此合同中的平等性就无法体现出来。
基于工程项目建设涉及范围以及因素众多，若能够对合同管理中的风险实现有效评估和加强，就能够对工程项目中的风险因素进行有效控制，通过合理有效的方式避免风险因素对工程建设任一环节造成影响。有效的合同管理评估方法能够一定程度上避免风险因素的影响，合同管理风险评估方法主要有以下三种：
2.1模糊评估法
模糊评估法是工程项目合同管理中风险评估的重要方法，主要以模糊集理论对工程项目中可能出现的风险展开评估，具体的度量工程风险的模拟方法主要是蒙特卡洛模拟法以及三角模拟法，通过参数的调整改变，多次进行工程项目风险模拟。根据模拟仿真风险数据进行结果统计和分析，进而对项目风险结果进行有效度量和控制。
2.2综合评估法
综合评估法在工程项目合同管理中属于全面型风险评估方法，通过评估专家对工程项目合同出现的风险事件进行评估，并得出具体风险水平。将风险评估结果与整体风险水平结合并进行有次序的排列对比，进而实现合同管理风险度量。这种方法对从全局角度总结风险系数有着直接作用。
2.3外推法
外推法在工程项目合同管理中属于较为常用的风险评估方法，具体类型不同，包括前推、后推、旁推等不同形式。基于这三种类型，旁推主要是通过对类似项目数据的总结、分析与运用，以实现项目合同风险的评估。前推主要根据历史实践经验以及工程项目合同管理风险评估积累，对可能出现的风险进行推测和判断，并对风险出现的概率进行准确判断。后推法主要是针对不存在的历史数据，结合项目合同中可能出现的风险进行定义，对可能出现的初始风险事件进行数据分析和总结，进而对合同管理进行有效的风险评估与控制。
3工程项目合同管理中的风险防控
建筑工程合同是项目管理过程中一项十分重要的法律性文件，但是同时也是项目风险管理过程中至关重要的内容。在签订了合同的过程中还需要进一步提升风险管理的责任意识。需要对合同中产生的每一项问题进行仔细研究，对履行过程中可能遇到的问题进行明确。
3.1对合同签订主体进行资格与权限范围的认定与审核
在针对合同进行签订的过程中需要对签订主体部分进行资格与权限范围上的审核，杜绝出现无权或者是中介的情况发生。合同签订人应当与投标书中一致。另外，针对合同签订主体的资格审核要严格按照目前我国建筑工程合同相关法律及规定进行程序性审核，通过专业人员审核后保障合同签订具有公平性，以更有效保障合同签订双方利益，避免后续因合同风险造成任意方出现损失。
3.2提升风险管理责任意识
这个过程中还应当提升风险管理的责任意识水平，充分分析合同中的每一项条款的内容：
3.2.1合同中应当对行业操作管理内容进行强调。合同款项需要明确，为此操作性需要增强。当前阶段我国的许多工程施工项目中，承办方通过使用向对自己更加有力的条款内容使发包方受到自身权利的控制。这个过程中需要对合同进行较为仔细的审核。
3.2.2加强在合同中形成控制性条款的内容。在制定合同的过程中，应当注重订立有关控制与防范双方的过程性条款。因为工程项目建设的操作性相对较强，为此风险性也将更大，这就造成了施工总合同中对相关材料与设备等的质量需要被有效控制。
3.2.3合同中保修金条款制定。工程项目建设合同风险主要包括材料供应以及安装与调试，另外就是承建单位的违约。除了上述的相关合同条款内容以及工期计划等内容之外，在进行目标设置的过程中还需要形成具有控制性的条款内容。除此之外，还可以通过履约保函或者是履约保证金的形式降低风险产生效果。
3.2.4加强语言以及承诺的类型分析。在建筑工程合同中还需要将双方商讨的结果以及决定性内容纳入到合同中来。
3.3加强对合同拟签订阶段的评估
需要形成重大合同的相关评估制度。通常情况下建设工程项目产生的合同都应当交由相关成本的单位、法律、财务、计划以及审计监督单位等多个部门，通过专业性领域的综合评估，这是有效控制与预防风险产生的重要环节与步骤。
4合同履行阶段环境中的风险防控
4.1合同需要及时交底
合同形成与履行的过程中需要进行及时交底，这是责任义务得以明确的重要步骤。工程合同在设计与形成的过程中已经明确了工程项目的总体目标，同时又有较为详细的分阶段性的目标内容。为此，工程合同管理十分重要，即明确合同的权利主体责任、权利与义务的重要内容。强化技术工程交底有助于制定具有适应性的方案策略。
4.2强化动态监管合同履行工作
形成动态性的技术监管，加强对合同管理的履行。工程项目总目标在施工的过程中被分解，这个过程中项目监督与管理需要对合同条款进行负责。也就是工程项目在履行的过程中应当与管理之间挂钩，并针对合同形成状况跟踪与信息采集等工作。合同动态监督管理过程中不仅需要提交书面形式的报告内容，还应当针对现场进行定期或者是不定期的检查。在组织内部结构中也应当进行及时的沟通与了解，针对相关数据资料内容进行整理与收集，目的是为了能够尽可能地掌握发包单位是否真正意义上对自身的义务进行履行。
5合同履行后产生的风险防控
在进行合同管理的过程中应当将整个阶段作为一个整体进行考虑，并在此基础上能够真实了解项目工程施工的全部工作。这样一来，就需要进一步强化合同履行之后阶段资料的综合管理工作。这是实现合同管理的效率与规范化的重要内容，更是进一步完善合同管理措施以及形成系统性的项目合同管理的重要机制建设。
6结语
关键词：水电站 合同管理 风险控制 措施
中图分类号：TV5 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2014）03（b）-0141-02
随着我国经济的快速发展，水利工程越来越扮演着重要的角色，加强水利工程的质量安全成为必然。合同管理贯穿于水利水电工程项目，它的好坏直接关系到水电工程是否能顺利进行，对工程的质量、进度和投资有重大影响，合同管理作为建筑工程最为重要的管理内容，逐渐引起人们的重视，合同管理的风险防范成为企业的研究课题。
1 水利工程合同管理现状
1.1 合同签订不规范
合同的签订包括合同的谈判必须必须严格遵守国家法律法规，同时也要保证双方谈判的平等和协商。为了使工程的承包实践过程可以规范化，制定了相应的合同条件。但情况总是不太理想：有些工程的承包当事人，认为双方的关系不错，没有必要使用正确的合同书，往往只是用简单的书面协议来代替，造成日后许多的纠纷。许多工程承包商注意了这点，但签订的合同却不使用以成文的格式文本，这导致的结果是合同条款的不完善，权责没有明确，意思叙述模糊，可能出现欺诈的圈套，引发合同的纠纷。正确格式的合同是经过大量的实践经验确定的，明确了双方的权利和义务，因此笔者建议尽可能选用规范合同来处理双方的工程建造。
1.2 工程合同管理与投标管理脱节
工程的合同管理和招投标的管理有着密不可分的关系，它是有效控制施工的进度、质量、资金投入的法律表现形式。但在现实工作中，施工企业的招投标编制，施工合同的管理有着不同的职能分工和项目组。一旦工程参与投标并中标，施工单位和某方签订合同后，这个合同只是单以文件的形式提交给项目的经理部，技术的交底工作通常只是走形式，导致合同和投标的严重脱节。
1.3 合同的履约率不够好导致合同履约情况不理想
企业中的经营人员素质不够高，相关的法律知识匮乏，经常在合同签订前没有调查清楚对方的资信状况，落入了对方设下的骗局，是比较通常发生的原因。比方有些承包商在合同签署上对业主相当迁就，主要表现在要求质量的等级进行提高；缩短工程进度；“对工程造价进行求让利，最后要么违反了自然建设的规律，要么低于工程的成本，导致工程的质量没有办法得到保证，合同没有办法执行，工程施工的合同履约低。此外，的确有一些施工的企业在承接工程后对管理放松，没有执行施工组织设计来施工，要么材料和机械资源从不同项目工地互相拆借，要么资金不到位，要么部分资金进行转移，典型的拆东墙补西墙，导致不能保证工程的质量，工期的拖延。所以一定要注重培养一支懂法和理解合同的建设队伍，提高信用的观念，规范营销的行为，才能得到长足的发展。
1.4 工程合同履行过程中，对于风险的因素控制不到位
这种因素控制不到位主要因为企业实际工作的行为脱离了合同达成的约定，只是凭借自身的经验执行工程，对合同所签订的内容不进行考虑；在项目施工中，轻视工程合同的风险，不考虑涉及的工程是否合乎法律，审批的手续有没有完整；经常见到合同的变更，因为合同管理的人员动态管理的能力不是很高，处理变更记录和收集等工作没有很好落实等，上述因素都会造成许多的风险损失。
2 加强合同管理及风险防范的措施
2.1 规范合同拟定
规范合同的拟定，尽可能采用合同的示范文本；对外签订的建设工程合同，需要使用建设部的示范文本。在现实情况中，由于采用错误合同而产生的经济纠纷的现象并不少见。在制定合同文本的内容时，合同的管理人员要进行深入的调查，使拟定的合同具有远见性，还要避免所制定的条款出现不同的理解。合同文本确定后还应提交专业法律人士审校，确保合同的合法性。制定的合同文本要注意以下几点：第一，明确合同确定的时间和顺序关系；第二，约定的价格中确定工程量清单的时限；专门条款中要清晰组成的合同文件和解释的顺序；第三，制定索赔条款。还要确认双方相应的工程资格；工程的项目具备的合同条件；招、投标的过程有没有符合法定的程序；合同的签订有没有违反现行的法律要求。保证构成文件及条款的齐全。
2.2 建立健全的工程合同管理制度，善加利用
合同的管理环节繁杂，工程单位需要制定好合同管理，需要就合同管理的全程任何一个环节的建立和健全有理可循。合同交底、责任分解、每天工作的送报及审查制度是所有部门都应该建立的有效制度。合同签订之后，管理人员要和各单位的负责人进行合同的交底工作，解释和阐述合同的内容。合同的管理人员要把各小组的责任落实，分工明确，协调各小组积极配合协同工作。
2.3 构建完善的分包单位信用体系
现代工程施工涉及专业复杂，规模较大，市场竞争激烈，充分利用社会资源降低施工成本已作为大型工程单位的基本手段。合同履约质量好坏与分包单位的合同履约质量紧密相连。以下几方面为近期工程单位的较好做法：（1）建立合格分包施工单位和供应商台账，将长期与工程单位合作的分包施工单位及供应商按资质、信用、履约能力、抗风险能力和经济实力等方面分成三个等级；（2）完善定期分包单位评级制度，评级不合格者从台账中除名；（3）根据合同工程规模、施工特点、环境等因素从分包单位台账确定。
2.4 建立完善的风险控制体系
透彻分析合同文件、招投标文件，结合工程施工现场条件，将合同工程可能存在的风险归类。根据各类风险各自特点，充分利用社会上各种资源，制定合理的的风险规避措施。如通过与保险公司签订保险合同以规避人员伤亡、设备损失，保险范围应包括分包单位，以提高分包单位抗风险能力；如充分利用社会资源，降低专业工程施工成本，以分担经济风险；如大批物资集中采购，争取材料商供应价格优惠，降低施工成本等等。
2.5 对水利工程合同进行动态管理
对合同签订完成后，合同的管理人员要就建设工程的项目合同进行动态的管理，尤其把握以下几个要点：（1）建立合同索赔的制度，施工单位索赔要以合同作为基础，以事实作为依据，证据包括各种文件、邮件往来、报告、资料、照片及有关的凭证和国家的有关规定等。（2）重视现场的签证，要防止在按照合同条款的支付时过早、过量的签证，尤其是合同在变更补充协议上的签订要慎重，签证要根据相应的合同条款进行衡量，能够有相互制衡的作用。（3）要注意记录和收集所涉及工程的文件报告，对合同的变更部分进行研究和分析。在实际情况中，合同的变更要和提出的索赔一起进行，必须等业主和承包方双方达成协定后才能进行合同的变更。（4）注意处理停工的损失，合同双方按合同的规定时间、用书面的形式、合法的程序来签认停工合同的内容。（5）对工程量的清单规范和定额的规定进行严格执行，出现定额没有规定的情况，根据工程现实情况和相关的规定来做出补偿需要。
3 合同执行阶段的风险控制
3.1 重视现场施工成本管理
合同签订后至进场施工前，应根据合同工程的具体状况，进行合同施工成本规划。按照成本规划，拟定成本控制措施规划；合同工程开工时，根据成本控制规划制定详细的成本控制措施；合同工程履约过程中，根据实际情况调整成本控制目标及措施，从而有效达到控制施工成本的目的。只有有效地将施工成本控制在可控范围以内，才能充分降低合同经济风险。
3.2 加强变更管理。
根据合同的变更情形讨论，业主变更的情况主要有两种，一种是工程量的变更，另一种是工程范围及性质的变更。比方添加了工程的施工量、改变了技术的条件、改变了工程的施工顺序和改变服务的内容和范围。工程的变更要下达正式书面的文件，根据实际的变更情况附带新的设计图纸和文件。另外，一定要在在工程还没施工前提出变更，承包方需要处理清楚工期的签证，从而保证利益。
3.3 索赔问题
在签订完合同的条款下，一方认为自身的权益受到了损害，能够向另一方提出赔款。在合同项目中，一方要做好向另一方的索赔，还要做好反索赔的可能。在工程项目的执行期间，和原来的合同进行对比，对于可能产生合同以外的费用和工程时间的损害，必须获得相应的证据，从而说明错误的方式和哪方承担风险，并且要在事情发生以后的最快的时间内向对方提出索赔报告，这份报告中要将原因和信息分析清楚。
3.4 加强对变更与索赔依据的重视力度
应该重视工程期间出现的各类文件，比方工程的招投标文件、合同未签订以前的各种往来的文件、工程设计进度和更新的计划文件、双方来往的邮件、谈话的记录以及工程项目的报表等等。还要加强重视各种公布的资料，对于工程施工过程中发生重大的事件，要进行详细的记录。
4 结语
水电工程牵涉到了太多的人员和工序。在这样一个大型的运作工作当中，应该加强对项目工程的合同管理以及风险控制管理。只有提高风险防范意识，以科学的态度和方法开展风险管理活动，才能最大限度地提高抵御风险的能力，降低风险的损害程度，提高信誉和知名度，从而产生巨大的社会和经济效益。
参考文献
[1] 张云.关于水利水电工程索赔的原因及对策研究[J].吉林水利，2011（2）：35-37.
关键词：建筑工程项目管理；合同；索赔；风险管理
随着社会经济的发展，我国建筑业也是面临着大好的发展机遇。建筑业无疑是一个大市场，我国每年在建设上投入的资金在GDP中占有相当的比重，这从我国建筑业3 000万的从业人员的规模来看就可见一斑。中国正在进一步融入全球经济之中，很多行业正逐渐地适应这一形势，建筑业也是如此。国外的企业可以进来，国内有实力的可以走出去；以前不重管理，现在应该将其放到一个重要的位置；旧的管理方式可能已经不再适用或不再高效，那就应该大胆地改革、舍弃，学习先进的东西。有一句话叫做“济世兴邦，管理先行”，可见管理的作用已被提到了一个非常高的高度。建筑工程中的项目管理的作用也是不言而喻的，这无论对业主还是承包商都一样。就拿承包商而言，管理得好坏直接关系到它能不能赚到钱，以维持企业生存；能不能树立良好的企业形象，从而为以后的发展铺平道路。建筑工程项目管理也是一门复杂的学问，因为它涉及到众多不同的课题。
1合同管理
工程建设活动是一种涉及面广、内容复杂的综合性活动。承包商为了自身的利益，就免不了要与形形的法人签订各种合同书，有承包商与业主的，与供货商的，还有与分包商的。签订合同书在现时的法制环境下既是出于对自身利益的考虑，同时也是对自己的一种约束。合同提供了一种行为准则，既对各方的行为进行督促，同时也为一旦出现违约行为准备了书面的依据，减少不必要的纠纷。隐患险于明火，合同对可能事态做出预测，更可规避某些不该发生的情况，减少损失。所以，对任何人，在观念上就应该树立一种以合同为依据的观念。
承包商与业主的目的虽然不同，但是都是为了最大程度地实现自己的利益。也许双方的利益有所抵触，而签订合同便是为了协调两者的利益。抓好以下环节是合同管理的关键所在。
1.1施工合同的签订
好的开端是成功的一半。在签订合同之前，首先要与业主进行谈判。谈判应该本着诚意的原则、朝着争取签订合同的方向发展，所以有必要注意一下谈判的规则或者是尺度。其中很重要的一点就是权利和义务对等原则。有句话叫做“不卑不亢”，苛刻的、单方面的约束性条款应该尽量抵制。谈判的目的，一是为了中标，二是为了争取合理的价格，三是为了争取改善合同条款。前者和后两者是互相牵制的，所以在确保前者的情况下，要最大限度地去实现后两者，因为亏本的工程如果不是特殊的原因，一般是不会去做的。在双方签订合同之前还必须进行的一步工作是合同审查。合同一旦签订，便作为一种法律的依据，是无法单方面加以修改的。“亡羊补牢，为时已晚”。所以为了减少风险，这一环节必须加以重视。业主草拟合同时，其中可能会有不少遗漏、含混不清、矛盾之处，有时业主还会故意设下圈套，这些都对承包商极为不利。审查过程中依据美国PMP中项目采购管理中适当的工具和技术，如合同谈判、专家判断、卖方评级系统和建议书评估技术等对条款仔细研究、认真分析，查出其中的疏漏不周之处，将各自的权利义务事先明确，更有利于合同双方合作愉快。同时依据《建设工程项目管理规范》在订立施工合同的谈判中，应根据招标文件的要求，结合合同实施中可能发生的各种情况进行周密、充分的准备，按照"缔约过失责任原则"保护企业的合法权益。
1.2施工合同的履行
项目经理部必须履行施工合同，并应在施工合同履行前对合同内容、风险、重点或关键性问题做出特别说明和提示，向各职能部门人员交底，落实根据施工合同确定的目标，依据施工合同指导工程实施和项目管理工作。项目经理部在施工合同履行期间，应注意收集、记录对方当事人违约事实的证据，作为索赔的依据。在此过程中，业主、监理工程师和承包商都有各自的权利、义务和职责。作为承包商，明确职责，遵照合同，接受监理师指示，是与业主等保持良好合作关系，确保工程顺利完成的保证。施工开始时，合同文本基本都已签订，承包商必须严格遵照执行。除合同规定的外，对承包商而言，还有以下几条强制性义务：（1）执行监理师指令；（2）接受工程变更；（3）严格执行合同中有关期限的规定；（4）必须信守价格义务。这几条可以说是信守合同的一个大前提。在履行合同过程中，符合双方约定的条款应该坚决执行，对于超出合同的要求也有按照相关法规协商解决。
根据一些国际项目管理公司的经验，合同管理的优化比技术优化更为重要，技术优化可以使工程增加利润，但最多不超过3％～5％，而合同管理得好，却能使利润增加10％～20％。当代合同管理的效果说明，没有有效的合同管理做保证，就没有好的承包效果。
2索赔处理
首先，必须对索赔要有一个正确的认识。索赔，并不是一方对另一方的不友好或惩罚行为，并不是某种矛盾的体现，而是承包商在由于合同对方的原因或合同双方不可控制的原因而遭受损失时，向对方提出的补偿要求。索赔虽然在各个工程中一般都会出现，但具体情况却无法完全预见。如果可以预测，那合同双方应该协同努力，减少损失发生的可能，因为索赔一旦发生，就必然意味着至少一方要遭受损失。有时，索赔会导致分歧和纠纷，这不利于今后各方的合作。由此可见，索赔有时不可避免，但绝不是目的，只是解决问题的一个途径，是在合理合法的前提下为减少本方损失而提出的正当要求。索赔产生后各方都应抱着善意、诚意的态度去协商、解决。从承包商角度来看，工程索赔是经营管理的一个重要组成部分，是主动的、正常的经营管理行为。作为承包商，首要的是要有良好的索赔心态，其次是培养索赔意识，树立索赔观念，把握和考虑正确的索赔时机，学习索赔的基本方法和知识，逐步提高索赔的能力。
3风险防范
项目风险管理包括项目风险管理规划、风险识别、分析、应对和监控的过程。项目风险管理的目标在于增加积极事件的概率和影响，降低项目消极事件的概率和影响，通过风险的定性、定量分析，制订风险应对规划，并实时监控、不断跟踪，确保对项目的不利影响程度减至最小。
在承包建筑工程时承包商肯定会面临各种各样的风险，有的风险可以回避，有的可以控制，有的必须迎头而上。风险和利润是并存的，通常只有风险大的项目才能有较高的赢利机会，风险也是对管理者的挑战。风险控制能获得非常高的经济效果，同时它有助于竞争能力的提高，素质和管理水平的提高。所以，对待风险也必须树立正确的观念和态度。
风险是客观存在的，但并非是不可防范的，关键是人们是否可以意识到，从而采取相应的措施加以应对。任何人对自己应承担的风险应有准备和对策，这应作为计划的一部分。不同的人对风险有不同的看法，对策也就不同。但是归纳起来，有以下两种最基本的方法。
3.1风险控制的方法
这种措施是基于风险的可测性，从而对风险加以改变。细分又有以下几点。
3.1.1风险回避
风险回避主要是中断风险源，使其不致发生或遏制其发展。风险回避不失为一种较为稳妥的方法，但也不可否认这也是一种消极的防范手段。回避风险也会丧失一些好的机会。
3.1.2损失控制
损失控制是指要减少损失方法的机会或降低损失的严重性，设法使损失最小化，包括预防损失和减少损失两方面的工作。控制损失应采取主动的态度，以预防为主，防控结合。
3.1.3风险分离
风险分离是指将各风险单位分离间隔，以避免发生连锁反应或互相牵连。这种处理可以将风险局限在一定的范围内，从而达到减少损失的目的。
3.1.险分散
风险分散与风险分离是不一样的。风险分散是指通过增加风险单位以减轻总体风险的压力，达到共同分摊集体风险的目的。
3.1.5风险转移
风险转移是风险控制的另一种手段。经营实践中一些风险无法通过上述手段进行有效控制，经营者只好采取转移手段以保护自己，但是风险转移并非损失转嫁。风险转移的手段常有工程承包中的分包、技术转让或财产出租等形式。
关键词：EPC；工程项目管理；合同风险管理；全生命周期
中图分类号：D92 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2011）13-0109-02
一、项目来源阶段
1.项目策划阶段（在实际操作中，策划和投标工作是交叉进行的，但是为了保证结构清晰及行文方便，在此就拆分开来分别叙述）。在企业做出参加项目投标的决定后，就进入了项目策划阶段。这个阶段需要识别的风险主要有政治风险、经济风险、社会风险、自然风险和业主风险。政治风险是指工程项目所在国所处的政治背景可能给承包商带来的风险，主要包括政局变动、国际关系紧张、政策变化、政府腐败等。经济风险的不确定性因素很多，主要有通货膨胀、外汇风险、利率、税率风险等。社会风险主要涉及到社会治安、社会习俗与文化差异等。自然风险主要包括自然条件、气候条件、工程现场条件等。业主风险，对承包商来说业主拖欠工程款是其所面临的最大风险，另外随意变更、赶工指令而拒绝补偿等违约行为也很常见。
可以考虑使用的风险管理方法有：（1）保险。工程保险可以将风险的不确定性转化为确定的费用。国外工程保险的险种有：建筑工程一切险、安装工程一切险、雇主责任和人身意外伤害险等。中国建设工程合同示范文本中对工程保险也有具体的规定，但有很多与工程有关的保险并没有真正开展。目前中国适用于工程保险的险种有：雇主责任险、人身意外伤害险、建筑和安装工程一切险等。（2）担保。担保是实现风险转移的一种方式，它可以将风险转移给担保人。目前常见的担保形式有投标担保、履约担保、工程款支付担保、预付款支付担保等。（3）与其他企业合作。任何一个承包商都不可能独立完成全部工程，不仅是能力所限，还由于这样做也不经济。在投标方投标前，他就必须考虑与其他承包商的合作以及合作方式，以便充分发挥各自在技术、管理和财务上的优势，并共担风险。通常的合作形式有工程承包联合体形式和工程分包两种形式。
2.项目投标阶段，在投标方在取得招标文件后，要认真研读招标文件，吃透业主的意图和要求，全面分析投标人须知，详细审查图纸，复核工程量，分析合同文本，研究投标策略。本阶段除了要对前文所述风险继续跟踪管理之外，还需要注意的风险主要有：（1）项目定义不准确。在EPC项目招标阶段，发包方在招标文件中给出一些基础数据和要求可能不准确，甚至是错误的，有的基础数据和要求有遗漏现象或者相互之间不一致，这种情况一方面容易在日后项目执行过程中产生争端。另一方面业主一般在合同中都规定自己对招标文件中的错误、遗漏等的免责，相应的这种情况则形成了承包商的潜在风险 [1] 。（2）合同文本缺陷。在本阶段管理人员要仔细研读合同文本，识别合同中的风险。如果发现任何不严谨、措辞不当或有歧义的情况，立即向发包方发函要求澄清，并且将澄清的结果记录、存档，从而减少由于主观或客观原因造成的合同混乱导致的损失。
3.合同洽商阶段。在合同洽商阶段，承包商对项目的全貌已基本有所了解，在此阶段，承包商应在项目、策划阶段和投标阶段对风险识别分析的基础上，进一步的对风险进行识别和评价，了解项目可能面临的风险，通过风险分析，判断出发生的概率和对承包商可能产生的影响，制定出风险清单，根据不同情况，采取不同的商务谈判策略。以期在合同执行阶段，消灭或减少一些风险因素，促使项目的顺利进行。
在这个阶段需要注意的风险主要有工程范围、合同价款、支付方式、罚款、税收条款、业主责任条款、法律适用条款和争议解决条款等。（1）工程范围。工程范围技术性比较强，必须首先审核招标文件是否规定了明确的工程范围，注意承包商的责任范围与业主的责任范围之间的明确界限划分。有的业主将一个完整的项目分段招标，此时应该特别注意本公司的工程范围与其他承包商的工程范围之间的界限划分和接口。（2）合同价款。EPC合同的合同价款通常是固定的封顶价款。关于合同价款，重点应审核以下两个方面：1）合同价款的构成和计价货币。此时应注意汇率风险和利率风险以及承包商和业主对汇率风险和利率风险的分担办法。2）合同价款的调整办法。有的项目签完合同后并不一定能够马上开工，原因是业主筹措项目资金尚需时间，这时就有必要规定一个调价条款。（3）支付方式。通常预付款应该不低于10%，质保金应该为5%或者不高于10%，里程碑付款（即按工程进度支付的工程款）的分期划分及支付时间应该保证工程按进度用款，以免承包商垫资过多，否则既增加风险又增加利息负担。要防止业主将里程碑付款过度押后延付的倾向。还要注意，合同的生效或者开工令的生效，必须以承包商收到业主的全部预付款为前提，否则承包商承担的风险极大。（4）罚款。关于罚款，应重点审核以下三个方面：一是罚款的计算方法是否合理。二是费率的设置是否过高，是否重复计算。三是罚款是否规定了累计最高限额。（5）税收条款。对税收条款的审核应明确划分承包商承担项目所在国的哪些税收，业主承担项目所在国哪些税收。如有免税项目，则应明确免税项目的细节，并明确规定万一这些免税项目最终无法免税，承包商有权从业主那里得到等额的补偿。（6）业主责任条款。在审核业主责任条款时应注意：1）业主最大的责任是向承包商按时、足额付款。合同条款中应该争取对业主拖延付款规定罚息，并且对业主拖延付款造成的后果规定违约责任。2）注意规定业主按期完成其本身工程范围内工程的责任。（7）法律适用条款和争议解决条款。1）法律适用条款通常均规定适用项目所在国的法律，如果发包方提出使用他国条款，则应据理力争，尽量争取使用项目所在国的法律，同时争取更多地适用国际惯例。2）避免在项目所在国或业主所在国仲裁，争取在第三国国际仲裁。
二、项目执行阶段
在项目执行阶段，要严格执行合同交底程序。在合同交底的过程中，合同管理人员要向项目部全体成员介绍合同意图、合同关系、合同基本内容以及合同潜在风险及其应对措施等内容，同时也要让交底对象提出问题、再分析、再交底。因此它不但可以进一步识别合同风险，完善合同风险防范措施，更为重要的是它有利于明确相关人员的责任义务，提高项目部成员的合同风险防范意识。
在项目进入实施阶段，合同风险就转变为项目风险。在此阶段，承包商需要建立风险监控系统，对合同风险进行动态管理，检查项目的实施是否按照施工合同中的相关条款来进行。对技术、经济指标的发生值和预测值进行比较分析。寻找出现偏差的原因，根据实际情况进行补救，同时为以后的合同风险分析积累经验。在这个阶段除了继续关注上文所提及的风险外，还需要注意如下几种风险，相应的风险控制措施如下：（1）分包商风险。首先根据客户档案，对分包商和供货商的资信、履约能力、承担风险的能力等进行认真了解，如有可能还可以到分包商和供货商的银行和用户单位进行了解，尽量减少由于分包商选择不利而可能给承包商带来的风险。（2）现金流量管理。根据主合同的付款现金流量表，制订分包合同的现金流量表，并根据主合同的现金流量表的变化适时调整对分包商的付款现金流量，对分包商和供货商的付款应略晚于承包商从业主的收款，以便将由分包商或供货商的质量问题或工期拖延而导致业主不付款或迟付款及承担违约责任的风险及时转移给分包商。（3）合同文件管理。EPC工程总承包市场中承包商的风险越来越大，合同条款越来越复杂，如果没有有效的合同文件管理，承包商就会深失陷在错综复杂的合同中，暴露在风险之下。（4）索赔。有效利用索赔手段是避免和弥补承包商风险造成的损失和减轻风险危害的重要策略。在项目执行过程中，承包商应严格执行合同，防止被索赔，同时提高索赔意识，根据合同积极寻找索赔机会，收集有力的索赔证据，提高索赔成功率。
三、项目收尾阶段
在项目收尾完成或者收尾期间，我们还要进行合同后评估，通过这样的一个过程，能够将项目来源阶段，项目执行阶段以及项目收尾阶段中的利弊得失，经验教训总结出来，为以后工程合同管理提供宝贵的经验。
合同签订过程中的评估重点：（1）合同目标与实际完成情况的对比；（2）投标报价与实际工程价款的对比；（3）测定的成本目标与实际成本的对比；（4）以后签订类似合同的重点关注方面。
合同执行情况评估：（1）合同执行中风险应对能力的高低程度；（2）合同执行过程中有没有出现特殊的，按照合同文件无法解决的事项，今后防止类似问题的措施。
项目风险具有客观性、偶然性、可变性，同时由于工程项目的环境变化、项目的实施遵循一定的规律，所以风险的发生和影响也有一定的规律性，是可以进行预测的。因此在项目实施过程中，按照本文所述方法积极主动的施行合同风险管理并不断积累经验，是能够有效提高EPC项目的风险应对能力的 [2]。
参考文献：
合同能源管理实质上就是节能服务型公司与自愿开展节能技术改造的企业所签订的服务合同，节能服务型公司承担着项目投资风险以及技术风险，最终将节能投资方式与客户共同分享。合同能源管理不仅仅重视节能项目所取得的经济效益，而且也重视项目所产生的社会效益，而项目投资风险的衍生，势必会对其效益取得的程度造成一定的影响，因此积极对合同能源管理项目投资风险的类别进行分析是极为必要的[1]，这是节能服务型公司事业平稳、有序发展的基石。
1 浅谈合同能源管理的概念
合同能源管理（EMC）作为一种新型的市场化节能机制，在20世纪70年代起源于西方欧美等发达国家并得到了健康的发展，其实质是借助降低能源费用的途径达到对节能项目成本支付的目标，可以被视为使节能收益实现共享的节能服务方式。而EMC项目的成败取决于其在实施过程中对各种风险的控制和管理的效果。
2 合同能源管理项目投资风险分析
2.1 EMC项目投资风险评估
首先明确项目风险的含义是评估工作开展的基础，而所谓的项目风险就是在某一项目运行的过程中，在突发的内部和外部因素的影响下，致使运转项目投资的节能服务型公司在项目完成后获得的实际收益与预期收益之间存在一定的偏差，在经济上蒙受一定的损失。项目风险的评估工作必须有明确的目标、规划、战术以及与项目目标实现的方法与资源，在项目规划、项目概算等基本信息的辅助下，通过评估的环节使节能型服务公司对项目设计的方案以及项目发展的走势有清晰的认识，为项目风险类型的辨别奠定基础，有效降低了项目实施过程中不确定性投资风险产生的概率。
2.2 EMC项目投资风险阶段性的探究
2.2.1 项目选择阶段的风险
也可以被称为确定实施项目阶段的风险；该投资风险的出现主要是因为节能型服务公司没有对实施项目的可行性、技术性、经济性等因素进行客观地分析与科学地审评，此时公司对节能效益获得多少的预算缺乏精准性，加大了投资决策失误产生的概率，还可能使项目出现市场风险、运营风险等。
2.2.2 项目实施阶段的风险
实施阶段一般被划分为两大体系，即设计阶段与施工阶段。设计阶段的风险主要是施工技术与成本资金衍生出来的，技术的缺陷以及该阶段所需资金量与预期投入量之间存在较大的差距，可能导致资金周转不畅现象的出现；实施阶段的项目投资风险的导火线主要是市场风险，由于消费者需求以及消费理念的不确定性，可能使某一产品存在被取代的危机。
2.2.3 项目营销阶段的风险
在这一阶段中，项目风险随着投资的偿还力度呈现下滑的趋势，但是因为市场、金融、自然灾害这些不可预料因素的存在，节能型服务公司在与客户签署合同之后，分享节能项目实施所取得的效益的同时必然为客户承担着节能产品的技术风险与后期经济风险。
3 合同能源管理项目投资风险有效管理的措施
3.1 选择优质的客户是管理的基础
此时就要求节能型服务公司切实地对客户风险开展有效的管控工作，对它们的情况有一个深入的认识与客观的评价，最终选择最佳的客户。因为该类客户具备一定的节能资质，并且主动地与节能型服务公司建立长期的合作关系，而不是在利益或者是其他外在因素的驱动下而参与进节能项目的建设进程中。
3.2 对项目运行中的风险进行动态的管理
对于EMC项目投资风险开展的管理工作而言，其自身?в辛?续性、循环性以及动态性的特征，管理者不断地采取新的风险管理手段与对策，但是却不能制约不可预见因素对管理工作造成的干扰，当管理工作出现细微的变动之时，项目风险管理者应该积极地对其进行分析，围绕反馈的信息，将新衍生出的管理状况可能产生的风险进行合理地分析与评价，进而落实对投资风险管理措施的改进这一工作项目。也就是说，管理者只有循环往复地考察，使EMC项目投资风险管理的流程洋溢着动态化的特色，才能更好地控制投资风险。
3.3 构建融资渠道，打造交易平台，同时完善评价标准
节能型服务公司不应该仅仅依靠银行贷款这一融资渠道去实现对项目、技术投资的目标。拓宽融资渠道可以缓解节能型服务公司的经济压力，为了使公司走出“贷款难、难贷款”的困局，政府就应该将自身的职责发挥出来，为合同能源管理打造更为宽阔的融资平台，最终从根本上协助节能型服务公司降低投资风险产生的概率。此时就要求政府机构对贷款政策采取放宽的政策，建立健全专项风险投资基金平台，实施激励体制，使更多的金融机构参与进行节能服务领域中项目的建设进程中去。
此外，权威型节能效果评价标准的建设与实施，有助于节能经济效益评估机构获得了良好的发展空间，为节能型服务公司资金的投入量进行较为精确的预算，以达到对项目投资风险有效管控的目标；当然项目投资企业也应该做好对自身管理的工作，建立一套完整的内生体制，从人力资源配置、财务管控等多个方面避免或者是杜绝投资风险的出现，此时其也在维系企业持久发展方面做出了不容忽视的贡献。
【关键词】建筑工程；合同管理；风险防范；风险因素
随着建筑工程的发展，建筑工程的规模越来越大，而且施工风险也不断地提升，使得加强工程合同管理，有着现实的意义。基于合同管理内容，加强对工程施工的质量与进度等的管控，及时控制影响因素，降低风险因素对建筑工程造成的不利影响，进而确保工程能够在合同规定的时间内完成。
1建筑工程合同管理的重要性
建筑工程项目需要承包方与发包方之间签订书面合同，合同对项目施工做了明确的规定，工程各项施工内容均需要基于合同规定来开展，以确保施工的质量与进度。若疏忽了对工程合同的管理，则会使得工程进度与质量失控，增加施工风险。若能够有效的开展合同管理工作，则能够避免上述问题，同时还能够为各类施工纠纷，提供法律依据。
2建筑工程合同管理风险类别
2.1控制型风险
基于控制程度来划分工程合同管理风险，则可以分为可控型风险与不可控风险，如图1所示。对于可控制型风险，在进行合同管理时，要采取规范化管理流程，基于相关流程，来解决合同争议以及信用评价等问题，进而最大限度上确保工程合同主体的经济利益。而不可控型风险，主要是指合同签订时，受到经济与政治等各种因素的影响，使得合同未能正常签订或者履行等，对此则需要采取有效的控制措施，来降低风险的不利影响。
2.2管理型风险
建筑工程合同管理风险基于管理角度，则可以分为直接管理风险以及间接管理风险。直接风险管理工作是指合同全过程中因为直接责任所造成的合同风险。间接管理风险是指合同主体非风险所造成的直接责任人。建筑工程企业在签订工程合同时，若合同人员对相关条款内容不够明确或者管理不规范，缺乏对工程合同的有效监督，则会给工程合同管理，造成直接风险。当企业参与到工程合同管理工作中，若工程合同相关人员，违背工程合同内容，造成合同变更，则会造成间接的工程合同风险。
3建筑工程合同管理风险防范控制策略
3.1完善合同管理制度
为了能够提高合同管理效率，加强对合同管理风险的管控，则需要健全合同管理制度。规范建筑合同，明确参建各方的权利与义务，进而避免后期合同管理过程中出现责任推诿的情况。在进行建筑合同拟定时，要做好反复审核工作，避免发生缺项问题或者漏项问题等，基于建筑工程合同范本相关内容，规范化拟定合同内容，以确保发生合同纠纷后能够最大程度上保护企业效益。在进行合同拟定时，还需要明确建筑工程正式生效的时间以及合同签订的时间，做好合同时间把控。除此之外还需要明确的规定建筑工程材料成本以及索赔相关内容等，清晰规定总体造价。做好合同文件保存工作，比如工程招标合同书，为后期合同管理，提供原始资料依据[2]。
3.2构建合同风险预警体系
针对建筑工程合同风险管理，则需要做好风险预警体系建立工作。建立风险评估体系，选定合同对象，将其信誉等级作为分析指标，以选拨具有较强信用资质的施工单位在。做好合同全过程的综合风险评估工作，以及时发现工程合同隐藏风险，基于风险等级，制定预警机制，采取相应的风险控制措施，进而减少风险造成的损失。同时需要建立风险机构，针对合同管理风险做全面的评估分析，加强和工程合同管理风险的分析与研究，明确风险的诱发因素，进而制定有效的解决方案。除此之外还需要做好风险跟踪管理，完善信息化管理体系，降低合同管理风险，进而加强对工程造价的管控，全面提高工程合同管理效率。
3.3加强成本管理
建筑工程项目成本主要包括预算成本与实际成本等，对于成本的管理，需要做好建筑工程项目预算与计划，以及成本控制与核算等工作。成本管理作为建筑工程管理的构成部分，其直接影响着建筑工程项目建设的效益，专业人员需要以生产经营为工作重心，落实项目经理成本管控体系。做好成本管理，能够确保建筑工程施工的效益与质量。需要加强对施工物资的管理，加强物资采购与使用的全过程的管理工作，及时做好工程量核算工作，针对极易造成工程造价变动的因素，则需要做好相应的管控，以确保建筑工程成本管理效率。
3.4质量管理
对于建筑工程项目来说，质量是工程的灵魂，是管理的核心，更是评价项目成功与否的重要指标，因此做好建筑工程质量管理，历来都是建筑工程管理工作的中心。质量管理工作综合性较强，而且较为复杂繁琐，也是建筑工程管理工作的难点，影响因素较多，而且多为不可控因素。从某一角度来说，质量管理影响着工程进度与工程造价管理，因此加强对项目质量的管理，有着现实的意义。这需要施工单位做好质量把控工作，施工监理部门做好质量监管工作，若发现质量问题，则需要及时做好修正工作，以确保施工进度与质量，进而确保工程建设的效益。除此之外，需要加强工程全过程的质量管理，做好技术交底与人员技术培训工作，督促施工人员按照施工技术标准，开展施工作业，管理人员需要及时做好工程检验工作，重点检查隐蔽工程的质量。
3.5加强施工进度管理
建筑工程合同管理工作，施工进度管理是主要内容，与其他管理工作之间存在着较为紧密的联系，比如质量管理与成本管理，对此需要做好施工进度管理。这需要施工单位及时上报施工进度情况，监理部门需要做好施工进度督查工作，若施工过程中，发生设计变更，则需要组织各方做好更改施工技术的讨论工作，研究能够赶进施工进度的变更方案，以此确保施工进度。施工单位需要做好施工组织工作，确保施工材料与人力配备充足，合理的分配施工项目，在避免发生交叉施工的前提下，开展并行施工。
4结束语
建筑工程合同管理工作，受到各种不确定风险因素的影响较大，对此则需要加强对风险的防范，健全合同管理制度，加强对合同人员队伍的建设，完善信息化合同管理系统，进而全面防范控制合同风险，提高合同管理效率。
参考文献
[1]吴希.建筑工程合同管理与风险防范控制探讨[J].广东科技，2014（16）：21~22.
关键词:水利水电施工企业;合同管理;风险防范
中图分类号:F284文献标识码:A文章编号:1009-2374(2009)23-0123-02
一、概述
在市场经济体制不断完善和发展中,一方面业主常常用苛刻的合同条款把风险转移给水利水电施工企业,造成风险承担上的严重不平衡;另一方面,水利水电施工企业由于自身各方面的原因在合同管理方面也比较薄弱。面对当前的实际情况,施工单位只有重视合同,重视合同管理,才能有效的降低工程风险,增加企业利润,有效进行风险的防范,维护自身合法权益。合同管理的好坏直接体现一个企业的管理水平的高低,对企业今后的生存和发展至关重要。
二、增强合同风险防范意识
在工程承包施工中,没有风险的合同是绝对没有的,水利水电施工工程更为甚之。过去,水利水电施工企业在合同谈判和签订中,由于合同风险防范意识不强,而对合同条款分析、审核不严,掉入一些合同陷阱,给企业造成了难以挽回的损失。为此,必须增强合同风险防范意识,从以下两个方面去防范合同风险:
(一)合同签订风险
1.认真分析合同条款,看合同条款中有没有潜在风险,有没有对自己不利的提法和约束性条件,对变更、索赔条款是否公平合理等,凡存在这些方面的问题,应向对方充分阐明自己的理由,力争修改合同草案。
2.要注意对方转嫁的风险,对风险的界定要有超前意识,充分考虑在施工中可能发生的风险,并提出风险承担的责任。合同风险防范,在于化解自己承担的风险,转移自己承担的部分风险,控制对方有意转嫁的风险,回避不应由自己承担的风险。
(二)合同履约风险
水利水电工程由于投资大、工期长、对自然环境的依赖度大、地质情况复杂等特点,在合同履约过程中,往往会由于自然环境、地质情况的改变而引发设计变更,以及由于业主的原因而引起项目或者工程量的增加和减少,还有就是国家逐渐加大了对相关建设项目的审计力度等,这些都将会给水利水电施工企业带来一定的风险,主要包括工期风险、安全风险、成本风险、审计风险等。为此,要求施工企业在施工过程中,充分利用各级管理人员的职能管理作用,多层次、多角度、多方向的集思广义,以科学的态度和方法去开展风险管理活动,采取各种积极有效的风险防范措施,有针对性的去解决履约过程中出现的相关重大问题,化解、缓解、转移、规避以上风险。
三、增强全员合同管理意识
在施工过程中,只有加强合同管理,增强全员的合同管理意识,才会成功和达到预期的目的。为此,可以从以下几方面去加强合同管理:
1.要使合同成为保护企业利益的有利武器,就必须签订一份成功的合同。否则,无论与业主、监理工程师的相互关系处理得怎样融洽,无论要求多么合情合理,只要是合同条款未明确规定的,都会遭到业主、监理的拒绝。
2.强化合同管理,建立以合同管理为核心的管理机制,理顺各方关系,形成有机运行体系。在项目施工中,注重强化合同管理意识,认真研究、理解、运用合同条款,收集和整理各种施工原始资料及数据,做好索赔工作。
3.注重项目实施阶段合同的交底。合同是当事人正确履行义务、保护自身合法利益的依据,因此,水利水电施工企业项目部全体成员必须首先熟悉合同的全部内容,并对合同条款有一个统一的理解和认识,以避免不了解或对合同理解不一致带来工作上的失误。由于项目部成员知识结构和水平的差异,加之合同条款繁多,合同语言难以理解,因此,很难保证每个成员都能够吃透整个合同内容和合同关系,这样势必影响其在遇到实际问题时进行处理的有效性和正确性,影响合同的全面顺利实施。因此,在合同签订后,水利水电施工企业合同管理人员应熟悉合同中的各种合同文件及相关文件和资料的主要内容,明确工程中的风险、重点或关键性问题。
四、增强合同履约过程控制意识
(一)抓好合同台账管理工作
合同台账管理,是合同管理中一项重要工作。搞好合同台账管理,既是合同履行的依据,又是合同履行的记录,对合同管理的实施和评价有着十分重要的意义。
(二)抓好履约检查环节
履约检查,是事前或事中发现问题和疏漏的唯一办法。只有在合同履约过程中定期检查,才能及时发现问题,制订防范风险的对策,从而将风险损失程度降到最小,将收益做得最大。为此,合同管理人员必须经常深入现场对合同履约和管理情况进行针对性的检查,通过检查反映出合同履约中的一般性问题,显示出妨碍合同履行的重大问题,以及产生争议或出现纠纷的现象或隐患等,提出解决的办法或提出解决的请求,通过整改使合同顺
利履约得到落实。
(三)抓好分包合同的管理
1.把好分包合同管理的资质审核关,只有分包单位相关资质有效且符合施工要求,才能进行各种分包合同的签订。
2.分包合同必须以工程合同为依据,满足工程合同的要求,有关工期、质量、安全、履约保证金、民工工资保证金等必须在分包合同中进行落实。
3.要充分考虑工程的实际情况,划清合同界面,明确双方的权利和义务,避免责任不清,影响工程的顺利进行。
4.狠抓分包合同的履行。对分包的施工单价、购销单价、费用标准及结算方法等,建立较为完善的管理标准。
5.严把分包合同的结算关。以分包合同为基础,会同有关施工生产、技术质量、材料设备、经营管理等部门进行会签,尤其对无定额及换算定额项目,要做好发包方对材料单价或项目造价的确认工作,对分包结算的工作量,实行三级复核制度,层层把关。
(四)抓好变更和索赔工作
索赔是合同管理的继续,是项目施工过程中不可避免的,是承包商与业主之间承担工程风险比例的合理再分配,更能体现合同的公平合理性。工程变更和索赔是项目合同管理的一项重要工作,贯穿于合同履行的全过程,有严格的程序规定和时效要求,需要详细完整的证明资料,而且它与项目管理的其它方面有密切联系,涉及到技术、施工、质量、安全环保水保、材料设备供应、合同管理、公共关系等各个方面。为此必须提高变更和索赔的预见性、计划性,加强变更和索赔的系统性、规范性、及时性,提高项目经理部各单位工作人员的变更和索赔意识,增强变更和索赔工作责任感和工作积极性,明确各单位的变更和索赔职责,把工作落实到施工的全过程。
1.必须成立变更和索赔组织机构,明确职责范围。
2.要注重变更和索赔基础工作,做好原始记录、保管好原始签证资料。资料的整理与归档都应分类登记,原始资料应做到及时、系统、连续记载,做到不遗漏,实行统一编号、统一装订、统一归档的档案化管理,做到查询、使用方便快捷。
3.变更和索赔的理由应以国家颁布的法律、法规和政策以及合同和业主下发的相关管理办法为准,以施工过程中的实际情况和设计人、监理人的通知为依据,做到变更和索赔理由符合客观实际、充分可靠。
4.必须按变更和索赔时限、程序去开展工作。变更和索赔事件发生后的时效内,必须进行索赔事件立项工作,书面阐述变更和索赔原因,列举变更和索赔证据,提出变更和索赔意向,进行相关费用计算,编制索赔报告,最后进行谈判成功或申请仲裁。
5.制定变更和索赔奖励处罚制度,对在变更和索赔工作中表现突出的部门和工作人员给予奖励,对未履行自己的变更和索赔工作职责的有关部门和人员,进行通报批评或其他处罚。
五、提高合同管理人员的素质
一切管理工作的实施是以人为本的,施工合同管理没有合同管理人员和全员的参与、主动配合就无从谈起,合同管理人员能动性的发挥和素质的高低极大地制约着合同管理的绩效。如何将两者有效地结合起来,最大限度地发挥人的主观能动性,降低企业成本,使企业利益最大化,是施工项目合同管理中,摆在我们面前的重要课题。过去,一部分合同管理人员综合素质低,缺乏必要的理论知识、实践经验和管理能力,管理知识、技术水平未达到应有的要求,是制约合同管理水平提高的重要因素,加之企业对项目合同管理重视不够,致使项目合同管理处于低水平状态。为此,首先要求项目经理要有较高的综合素质,他不但应有较高的政治素质、领导素质、身体素质,还应具备一定的专业素质和实践经验,要高度重视、熟悉、了解合同条款和执行情况,要能够把握索赔时机。其次,合同管理人员应积极参与合同管理体系,从投标报价开始、直到合同终止的全过程对项目进行预测、计划、分析、核算和控制,建成施工项目合同管理的一整套网络体系,进行全过程管理,这就要求合同管理人员至少要是行家里手。
传统合同管理模式往往因人为的因素，可以在合同审查过程不太在意审批流程，可能会因为市场经济条件下一些项目工程要求完成时间比较紧急，项目承揽单位为了争时间，抢速度，许多合同审查上跨越流程。这种得不到事前完全法律风险审查的合同必然会出现诸多法律风险问题。也只有建立了合同管理信息化系统，固化合同管理的业务流程，才可能明确各层级合同管理的权责，合同管理业务流程固化后，公司、项目合同管理的职责权限更清晰，人为的因素减少了，各部门根据角色确定的权限，按照规定处理自己的业务，能真正地实现管理上的标准化和规范化，合同审查的流程更为清晰，也彻底杜绝了项目先履行后补签合同的现象。
二、合同管理信息化可以实现工程项目合同管理处于实时监控状态。
传统合同管理模式往往仅关注事前审查程序是否完善，合同签订前的法律风险，对合同履行过程中、后的管理无人跟踪和监控。建立合同管理信息化系统，可为项目实现事前、事中、事后，全面、动态监管合同，例如事前审批职能明确，固化各环节审查风险点，对合同中涉及法律问题的如工期、价款及支付方式、违约金、履约保证金、争议管辖法院的选择等，都有明确的约定和要求。“事中”实时监控合同履行状态，合同额是合约人员填入，通过开发设计使系统自动提醒每一合同履行节点，实时自动收集进入系统的合同资料、完善合同资料归档工作，“事后”与诉讼、仲裁等专项法律事务系统衔接、实现联运管理。
三、合同管理信息化，可以实现开发、成本、施工、材料、财务等业务系统的联动管理。
传统合同管理模式由于只注重事前合同文本审批，缺乏多角度业务审查以及事中与事后监管手段，导致项目实际成本与计划成本，资金支出与收入，货物的入库与出库等履行情况未能及时反映到相应业务系统。而合同管理信息化系统可以成为其他业务系统的主要互联通道，如投资管理系统与招投标管理系统，两者作为合同管理的前端管理流程，与合同管理系统紧密结合，从投资和招标立项、合同审批到合同正式成立、履行，全流程监控企业投资、招标行为的法律风险，同时为项目成本、财务、生产等业务系统联动。通过每个合同履行节点，分析出项目计划成本的实际成本情况，成本的对比也可通过系统实时进行，随时查看项目成本的控制情况。每个合同的财务数据也可直接采集，并复核产生的财务凭证，使业务数据、库存数据与财务数据保持一致，达到财务数据的高度统一，每个合同应付款及账款可以迅速地反应出来，企业债权、债务更明晰，及早发现资金缺口，及时应对，这样我们可以避免许多不必要的经济纠纷。
四、合同管理信息化可以提高合同审查、审批效率，节约管理成本。
传统合同管理模式中一个合同从审批到签订，最少都要二、三天时间，项目合同如今虽然也可通过网络邮件传输，消除了物理距离的限制，但在合同审批中各职能部门的风险审查难以沟通，一些合同中发现的问题重复提出。而进行了合同管理信息化后，这些问题都可以解决，合同信息化利用信息网络实现远程办公，不仅提高了传输速度，有效节约时间，同时，文本实现网络共享，实现了部门联动，减少了部门审查核对时间，提高了工作效率。通过信息系统，相关业务人员可以从大量的信息收集、文件制作、资料整理等事务中解放出来，将大部分时间投入到专业分析等业务工作中，将进一步优化管理，节约管理成本，提高经济效益。
五、合同管理信息化能够科学高效管理合同数据，及时反映项目经营状况。
传统合同管理模式中由于缺少一个系统的信息化管理手段的支持，很难及时真实反馈相关数据，也无法通过数据反映企业经营管理中一些真实状况。通过合同管理信息化系统，可以科学高效地管理合同信息数据。项目合同中每个系统都要有预警数据线，项目成本超出报警、项目超付款报警、项目欠付款数额达一定比例报警等等，这些信息数据多角度反映项目合同管理情况，从而及时发现和预警法律风险，能预知风险，及早制定对策，出现纠纷时尽早介入，努力化解矛盾。从而使合同管理信息化在防范经营风险中发挥着重大的作用。
六、结语
关键词：国际工程承包 海外风险 对策研究
中国对外承包工程企业“走出去”已有三十余年，根据多年的经验，特别是深刻反思某些项目的教训，当前国际工程承包企业在管理工作中存在着亟待解决的管理问题，形成了影响企业海外经营的重大风险，即经营开发风险、境外项目管理风险、政治风险、合同管理风险、总部管控风险和人力资源风险。
一、海外经营风险研究
（一）经营开发管理风险
在海外经营中，项目的投标价格及投标方案直接决定了项目中标的可能性，如果项目价格较高，所有的投标工作都可能白费，如果低价中标，轻则没收投标保函，重则给公司造成严重亏损。
应对措施：一是明确总部与各二级单位的经营开发职能和权责，建立全公司清晰明确的经营开发体系；二是明确现汇、运作、援外等各类项目经营开发程序，明确各类项目评审程序、范围和内容；三是总部预算管理部门要及时对项目成本进行测算，在项目实施过程中对项目方案及成本进行考核评估，落实奖惩；四是本方人员参与项目的投标，重点是组价、施组安排，主导项目的经营开发工作，有效控制投标风险。
（二）境外项目管理风险
境外项目管理风险导致该项目无法按照计划正常施工，致使工程拖期、人员窝工现象严重、质量不合格、资源浪费、项目严重亏损、面临业主巨额索赔及罚款，带来企业信誉上的负面影响，丧失企业在项目所在国的市场地位和发展机会。
应对措施：一是优化项目管理模式，根据境外项目规模、实施难度和自身情况，妥善考虑以何种方式进行项目管理；二是通过推进内控体系建设工作，明确总部及子分公司的风险管理权责，强化二级单位人员配备、机构建设，完善二级单位内部控制制度，强化总部对二级单位及项目的支持和考核；三是切实推进全面预算管理，明确项目成本目标，强化过程监督，加大项目考核力度；四是加强对项目国内合作队伍的选择、考核和评估，选择实施能力强，信誉好的单位，建立长期合作协议，稳步推进市场开拓。
（三）政治风险
政治风险主要是项目所在国政治动荡等因素导致项目成本大幅上升，预期收益降低或无法实现，驻外人员安全受到极大威胁。
应对措施：一是编制大型项目追踪情况数据库，对拟开发项目进行国别风险调查，从项目开发阶段起制定相应的风险预警措施和解决方案；二是加强与商务部、商会、口行、中信保、各使领馆经商机构等的密切联系，及时了解项目所在国政治变化；三是强化风险意识，严格执行评审管理相关规定，提高项目决策的科学性；四是针对存在政治风险的项目，可考虑引入保险机制，转移风险。
（四）合同管理风险
合同管理失误将直接影响合同的正常履行，影响合同项目的社会效益与经济效益，甚至造成企业巨额亏损与市场占有率的降低，对企业的生存发展、市场竞争力与长远的市场布局等战略目标实现均产生重要影响。
应对措施：一是将合同管理的重点前移至项目承揽的前期，注重标前评审及评审意见的落实，对重大的合同项目，法律人员赴业务一线参与商签合同，随时把控合同谈判、签订中的法律风险；二是加强项目管理人员尤其是境外一线合同管理人员队伍建设，通过加大合同管理人才的培养和引进，打造各地区、各国家合同管理专才，有效控制项目的合同管理风险；三是加强对合同履行的后续管理，建立项目实施状况的信息反馈制度，及时掌握合同实施、运行情况。
（五）总部管控风险
总部管理工作的薄弱甚至缺失将影响信息的传递的真实和效率，造成企业决策的失误；二级单位执行力不强将影响公司领导决策的执行，使二级单位经营管理方向出现偏差。
应对措施：一是明确总部对二级单位指导、监督、服务、考核的职能定位；二是以项目型管理公司作为发展方向，总部各部门围绕上述职能，重点是围绕如何有效及时的进行监督监督建立健全总部财务、工程、人事、法律、审计等各项管理制度，发挥总部的管理作用；三是加强执行力文化建设，营造反应迅速的企业执行力氛围，努力把公司的各项决策部署落到实处。
（六）人力资源风险
人力资源风险主要包括两方面：一方面人员的无效引入影响企业的经营生产；另一方面人才的大量流失也造成企业职工队伍的不稳定，影响职工的士气，使企业缺乏凝聚力。
应对措施：一是企业应本着公正、公平、公开和择优的原则开展人才引进工作，以产业结构和企业需求为导向，重点吸纳培养高层次人才和急需人才；二是完善薪酬、休假、职评等和员工个人利益紧密相关的各类制度，形成相应的激励机制和关爱机制；三是加强青年员工职业规划工作，充分培养锻炼青年人，尤其是加强对工程管理和技术人才的培养；四是积极推进人才属地化方式，大胆启用当地人才；五是加强企业文化建设，加强对境外员工的关心和爱护，提升企业的凝聚力。
二、进一步提高海外风险防范能力的对策研究
风险管理是海外经营的重要组成部分，是一项长期的系统工程。海外经营是利润和风险相伴的事业，国际承包市场环境错综复杂，全面加强风险管理，采取积极的防范措施，严格规章制度、优化工程管理、严密施工组织，做到事前有防范，事中有控制，事后有补救，是避免和减少风险事件的发生，从而赢得生存和发展的可行之路。
（一）完善内控制度，建立全面风险管理资料库
进一步建立完善海外风险管理内控制度，加强项目监控，大于5000万美元的海外项目，强化评审和阶段性的风险管控。结合海外业务实际，不断丰富和完善风险管控制度，设立风险管控的专门人员，认真组织实施海外项目的风险管理解决方案，使各项具体措施求真务实地落实到位；对于重大风险工程项目，实行紧急状态，直至风险有效化解后解除。
建立全面风险管理资料库。包括：国内外的风险管理知识、工程风险状态报告、工程风险案例、风险管理汇总数据、各个不同阶段风险检查表、风险应对方案、风险管理工具及模板、项目风险归纳总结、大型项目风险管理协同过程模型（雇主、承包商、咨询公司等）及全面风险管理综合模型等。
（二）增强风险研判能力，完善风险管理流程
一是开展风险识别工作。要对项目所在地区的政治形势、经济形势、业主资信、物资供应、交通运输、自然条件、治安状况、工人来源和技术素质等方面进行调查研究；聘请有经验的专家对投标文件、有关法律法规、金融保险、贸易政策等方面进行深入分析，收集与项目风险有关的各类信息，编制项目风险识别报告，对风险进行多维度分析，按照统一制定的标准和指标，对影响力较大的重要风险进行可量化的综合评估和评价工作，评估、评价尽量做到分析精辟、充类至尽。二是进行风险评估工作。要对风险识别报告中列出的各类风险逐一进行分析研究，根据每一个风险因素发生的概率和可能造成的损失量确定风险等级，为选择风险防范措施和风险管理提供依据。三是采取合理的风险防范措施。要学会风险回避，在投标阶段及时发现招标文件中可能导致风险的问题，争取在合同谈判阶段通过修改、补充合同来回避风险；要学会风险转移，将总承包合同中风险较大的部分及时转移到分包合同中，或通过向社会保险机构投保等方式进行风险转移；要控制风险损失，对一些不可回避又无法转移的自留风险，在报价中要考虑一定比例的风险费用，作为潜在风险的处理预备金。
（三）提升项目管理模式，推进“属地化”经营
进一步建立和完善以不同条件下精细严格的合同管理，资金风险与结算赢余机率并存的财务管理，型号与标准不一的设备物资和施工技术管理，文化背景和行为方式相异的劳务管理为重点的项目精细化管理。稳步开展境外资金集中管理，制定符合公司实际的境外资金集中管理制度、方案，加强国际利率、汇率及金融产品研究，保障境外资产安全。加强境外应急管理，加大防疾病、防恐怖袭击、防自然灾害等工作力度，健全完善境外突发事件预警和处理机制，保障境外人员和机构的安全。
继续推进属地化经营，一方面积极吸收当地高水平人才充实我方管理队伍，降低人工成本的同时，减少境外经营管理中遇到的非技术性困难，尽早熟悉当地法律、法规和技术规范，准确把握当地市场动态；另一方面在项目投标及实施过程中，注重与当地优势企业的合作，提高项目中标率、有效防范项目风险、控制项目成本。同时，加强与当地政府、商贸机构的沟通和了解，积极履行企业社会责任，推广企业属地化文化，加大企业影响，提升企业形象。
（四）强化合同管理，大力培养国际化经营人才
工程合同是项目全面风险管理的主要依据。一是要强化合同管理体系建设，完善项目管理各阶段评审管理制度，实现合同管理规范化，在合同中限制风险和转移风险；二是要将合同管理的重点前移至项目承揽的前期，注重标前评审及评审意见的落实，对重大的合同项目，法律人员须赴业务一线参与商签合同，随时把控合同谈判、签订中的法律风险；三是要加强项目管理人员尤其是境外一线合同管理人员队伍建设，通过加大合同管理人才的培养和引进，打造各地区、各国家合同管理专才，有效控制项目的合同管理风险；四是要加强对合同履行的后续管理，建立项目实施状况的信息反馈制度，及时掌握合同实施、运行情况。
海外经营不仅要求经营者通晓国际投资、金融、贸易等必要的专业知识，熟悉国际惯例环境和国际市场，还要求对东道国的历史、文化背景、政治环境、法律制度、经济情况有一定的了解，并具备较强的管理技能。在人才的培养和使用上要坚持两条腿走路，在尽快从企业内部培养国际化经营人才的同时，实施人才全球化和本土化策略，在人才的招聘和使用上，大胆使用国外优秀人才。
参考文献：
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